_id IdCorp_j15 Waardering_Bedrw_dVi_j1514 Waardering_Bedrw_dVi_j1515Fc Waardering_Bedrw_Verschil_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Aank_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Aank_Toel_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Bedrlastbeleid_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Bedrlastbeleid_Toel_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Bijdr_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Bijdr_Toel_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Hef_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Hef_Toel_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Huurbeleid_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Huurbeleid_Toel_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Levensduur_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Levensduur_Toel_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Nwb_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Nwb_Toel_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Ohbeleid_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Ohbeleid_Toel_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_OvgInk_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_OvgInk_Toel_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_OvgUitg_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_OvgUitg_Toel_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Restwrd_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Restwrd_Toel_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Sloop_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Sloop_Toel_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Tot_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_VerbBezit_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_VerbBezit_Toel_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Verkbeleid_j1515Fc Waardering_Effect_Aanp_Verkbeleid_Toel_j1515Fc 1 L0003 "" 214733 -2860 140 Met ingang van 2015 worden geen woningen meer verkocht onder voorwaarden. Wel zijn er in 2016 naar verwachting nog 189 woningen die zijn verkocht onder voorwaarden. Er is ingeschat dat we van deze woningen ultimo 2025 67 woningen hebben teruggekocht. Van deze woningen worden naar verwachting 47 woningen regulier verkocht, de overige woningen komen weer in exploitatie. 2436 Sinds enkele jaren neemt het woningbezit van WonenNWF af om in te spelen op de naderende krimp. In 2012 is op deze tendens ingesprongen door een personeelsbeleidsplan te schrijven. Hierin is omschreven hoe de komende jaren de personele omvang van WonenNWF mee beweegt met de afname van het woningbezit. Al sinds 2010 wordt bij het vertrek van medewerkers kritisch gekeken of deze taken ook op een andere manier, liefst binnen de bestaande formatie of anders in minder uren dan eerst, kunnen worden ingevuld. Zodoende is het aantal FTE reeds langzaam teruggelopen en deze trend zal zich de komende jaren voortzetten. "" -2206 Vertaling beleid ministerie -14732 Om onze (toekomstige) huurders goed te bedienen matigt WonenNWF de huren om woningen beter bereikbaar te maken voor lage inkomens. 90% van de woningen is voortaan betaalbaar. De huren van deze woningen vallen onder de aftoppingsgrenzen (80% van de woningen onder de laagste aftoppingsgrens van € 577,- in 2015 en 10% onder de bovenste aftoppingsgrens van € 618,- in 2015). Conform de woningwet zullen we vanaf 1 januari 2016 95% van de huurtoeslaggerechtigde huishoudens een woning toewijzen met een huurprijs beneden de aftoppingsgrens huurtoeslag. Om de huren ook de komende jaren betaalbaar te houden worden de jaarlijkse huurverhoging en de verhoging van de huur na een mutatie flink beperkt. 2540 Er wordt rekening gehouden met een minimale restand looptijd van 15 jaar. 3093 Nieuwbouw van huurwoningen bij WonenNWF bestaat met name uit sloop en vervangende nieuwbouw. Een aanzienlijk deel van de nieuwbouw bestaat uit ‘woningen voor een of twee persoonshuishoudens, geschikt voor senioren’. Deze woningen hebben de eerste slaapkamer en badkamer gelijkvloers met de woonkamer. Voor de toekomst zullen - als gevolg van het regeringsbeleid ten aanzien van de strengere indicering voor verzorgings- en verpleegtehuizen -mensen met zorgzwaartepakketten 1 t/m 4 langer thuis blijven wonen. Dit zal naar verwachting leiden tot een verder toenemende vraag naar woningen geschikt voor senioren en het leveren van thuiszorg door zorgorganisaties. 15188 Het onderhoudsbeleid is er op gericht om de woningen op een kwalitatief goede wijze te onderhouden en tegelijk kosten te besparen waar dit mogelijk is. Dit gebeurt o.a. door een aantal processen anders te organiseren en vervangingsmomenten verder te optimaliseren. Daardoor wordt een besparing gerealiseerd op de onderhouds- en/of bedrijfskosten. Daarnaast is een aantal bezuinigingen doorgevoerd. "" -16 ll -3514 Basis is grondwaarde gemeente verminderd met sloop- en herhuisvestingskosten. De sloop- en herhuisvestingskosten zijn naar boven bijgesteld. -358 Nieuwbouw van huurwoningen bij WonenNWF bestaat met name uit sloop en vervangende nieuwbouw. -2860 "" -5431 De verkoop van onze huurwoningen zal in de komende jaren naar verwachting lastiger worden door de krimp van de bevolking en daarmee steeds meer ruimte in het verkoopaanbod. 2 L0005 "" 29591 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 3 L0008 "" 144226 -1624 "" 1168 lagere indexatie na 5e jaar "" -1473 verhoging verhuurdersheffing en ontwikkeling WOZ waarde -2620 lagere huurverhoging en passend toewijzen 1669 als gevolg van verbeteringen en minimale levensduur in Bedrijfswaarde van 15 jaar 565 oplevering nieuwbouw hospice 476 lagere indexatie na 5e jaar "" "" 418 lagere indexatie na 5e jaar "" -1624 "" -1827 Er zijn minder woningen in de verkoop 15 per jaar ipv 20 per jaar 4 L0013 "" 633767 42339 0 "" 0 "" 0 "" 3583 Geen specifieke wijziging. -54205 Huurbeleid is gewijzigd, waarbij verdere aanscherping van betaalbaarheid en toepassing passendheidstoets verwerkt is. Daarnaast is de jaarlijkse huurverhoging 2016 bijgesteld van 2% naar 0,75%. Tevens is de disconteringsvoet gewijzigd van 5,25% naar 5,0%. 45882 Doorverschuiving van jaar, waarbij groot deel van bezit op minimaal 15 jaar gehouden moet worden. Tevens is de disconteringsvoet gewijzigd van 5,25% naar 5,0%. 0 "" 22963 Meerjarenonderhoudsbegroting is bijgesteld en daarnaast is parameter gewijzigd van 3% naar 2,5% en de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,0%. -1068 Geen specifieke wijziging. 23004 Bedrijfslasten is bijgesteld en daarnaast is parameter gewijzigd van 3% naar 2,5% en de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,0%. 541 Geen specifieke wijziging. 0 "" 42339 0 "" 1639 Geen specifieke wijziging. 5 L0017 "" 261163 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 6 L0019 "" 42257 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 7 L0029 "" 663268 20750 0 "" 13691 Onder deze post vallen alle overige bedrijfslasten en exploitatielasten. De bedrijfslasten vallen lager uit, omdat er een extra bezuinigingen vanaf 2016 worden ingerekend (voornamelijk op het gebied van 'Leefbaarheid', 'Pensioenlasten' en 'Overige personeelskosten'). 0 "" -7662 In zowel de dPi als de dVi wordt de verhuurderheffing berekend op basis van een % van de WOZ-waarde van zelfstandige woongelegenheden. Deze WOZ-waarde is voor veel objecten hoger in de dPi dan in de dVi. Dit doet de verhuurderheffing stijgen, en heeft een negatief effect op de bedrijfswaarde. -21579 De reguliere huurverhoging die wordt ingerekend in de dPi is structureel lager dan de reguliere huurverhoging die wordt ingerekend in de bedrijfswaarde van de dVi. De ingerekende huurverhoging bij renovatie is ook lager geworden t.o.v. de dVi, wat een negatief effect heeft. De gewenste huur is wel hoger geworden, wat het negatieve effect enigszins compenseert. 15207 De levensduur in de dVi is 23,8 jaar. In de dPi is dit 23,4 jaar. De levensduur is dus minder hard gedaald (0,6 jaar) dan het hele jaar wat verschoven is (2014-2015). Hierdoor is er sprake van een positief effect. 29793 Er worden circa 200 VHE's opgeleverd in 2015 (prognose). Het niet-DAEB bezit betreft niet-woongelegenheden. 8635 Deze post bevat het klachten- en planmatig onderhoud. Aan planmatig onderhoud wordt er minder uitgegeven, terwijl er aan klachtenonderhoud meer wordt uitgegeven. Per saldo is er sprake van een positief effect op de bedrijfswaarde. 53 Er wordt per saldo iets meer aan overige (exploitatie)opbrengsten ingerekend. -1527 De bijdrageheffing AW werd in de dVi niet ingerekend. Daar deze nu wel wordt ingerekend resulteert een negatief effect op de bedrijfswaarde. 1973 Er is een klein verschil in de wijze waarop de restwaardeopbrengsten zijn ingericht. Dit zorgt voor een positief verschil in de bedrijfswaarde. -7 Er worden 13 VHE's gesloopt (prognose). Deze hadden een beperkte bedrijfswaarde, waardoor er een klein negatief effect is op de bedrijfswaarde. 20750 -5133 Het gemiddelde investeringsbedrag per voorgenomen verbetering ('Kwaliteitsverbetering PO ' en 'E-Reno en Modernisering´) is gestegen. Dit heeft een negatief effect op de bedrijfswaarde. -12694 Er zijn circa 50 VHE's verkocht in 2015 (prognose) . Een groot gedeelte van deze verkopen was reeds ingerekend in de bedrijfswaarde van de dVi, hierdoor is er sprake van een relatief hoge bedrijfswaarde die wegvalt (7,5 mln). Daarnaast worden er in de dPi minder toekomstige verkopen ingerekend per jaar (vanaf 2016 30 verkopen i.p.v. 50 verkopen in de dVi). Hierdoor ook een negatief effect van meer dan 5 mln. 8 L0033 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 9 L0036 "" 60308 9309 "" -4520 norm is gestegen 0 "" 1250 lagere woz waarde -587 lager huurpercentage dan prognose 373 uitstel sloop 6018 toevoeging Steile Bank, de Splitting en Kempenaersweg 7817 verlaging van de onderhoudslasten "" "" -176 een kleine verschuiving in waarde -76 sloop woningen 9309 "" -790 effect verkoop 10 L0041 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 11 L0045 "" 529423 -8403 17470 Aankoop 123 eenheden (Holdert Emmen) 19735 Jaarefect +2,3 mln; Effect parameters +8,9 mln; Effect discontovoet -4,9 mln; Besparing lasten organisatie +13,4 mln (in dVi voor 2016 1,75% besparing; in nieuwe MJB 10% besparing voor 2016 en 2017 0 "" -1244 Jaareffect 0,4 mln; Effect parameters -2,6 mln (ontw. WOZ); effect discontoevoet -1,6 mln; Lagere WOZ-waardes aanvang -2.7 mln -68983 Jaareffect: -7 mln; Eff parameters -16,8mln; eff disontovoet +25,2mln; Effect huurverhogingsbeleid -57,5 mln; Effect harmonisatiebeleid - 18 mln; effect betaalbaarheidsfonds + 3,5 mln 7684 Toename levensduur met 1,8% a.g.v. aanpassing aan minimum exploitatieduur en gerealiseerde levensduurverlengende ingrepen; Effect op huur + € 16,8 mln; effect onderhoud -€ 4,2 mln; effect lasten - € 3,3 mln; effect vhh - € 2,3 mln; effect restwaarde -0,3 mln 12967 Oplevering 107 eenheden 34004 Jaareffect +3,3 mln; Effect parameters +11,8 mln; effect discontovoet - 5,4 mln; Asbest -10 mln; Bijstelling keukenbeleid (niet meer planmatig, maar op melding) en overig onderhoudsniveau -10 mln 0 "" -992 Kosten autoriteit wonen 3734 Jaareffect: +1,2 mln; Effect parameters +0,8 mln; Effect discontovoet + 1,7 mln. -53 Sloop 89 eenheden -8403 0 "" -32725 Verkoop eenheden 2015 (in bedrijfswaarde 2014 (80): -26,5 mln; Jaareffect -0,6 mln; Effect parameters -1,3 mln; effect discovoet +0.2 mln; minder verkopen in nieuwe prognose periode (285 om368) maar wel tegen hogere prijs: -€ 4,5 mln 12 L0056 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 13 L0059 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 14 L0063 "" 159522 1229 "" -2169 o.a. door stijging overige lasten en inrekenen kosten Autoriteit Woningcorp. "" -3478 toename door aankoop en nieuwbouw 6105 toename ivm aankoop en nieuwbouw "" "" 2439 lager onderhoud ingerekend "" "" 60 minder verkopen "" 1229 "" -1728 afname door minder verkopen dan in DVI 15 L0065 "" 619207 94515 5590 Aankoop van 151 eenheden van DGG -1694 Rioolheffing in de Bedrfijswaarde "" -15231 Meer eenheden en het lagere VHH% van 2014 is weggevallen 41329 Reguliere hvh en optrekken naar streefhuur en hogere starthuren aanpassing disconteringsvoet heeft grote impact (>€30 mln) Disconteringsvoet heeft overigens op alle itmes impact 28931 LEvensduren zijn onderzocht en obv externe validaties opgetrokken 6402 60 opleveringen in 2015 -2374 Meer eenheden dus iets hogere onderhoudslasten. "" "" 25612 Restwaarde obv gemeentelijke grondprijs inclusief BTW 0 "" 94515 1710 Grote verduurzamingsactie in 2015 4240 Duurdere woningen in verkoop programma 16 L0077 "" 220649 -1850 0 "" 5133 interne bedrijfslasten liggen op een iets lager niveau. 2.528 beleidsmutaties; 2.605 parameterwijzigingen 0 "" -384 lagere raming door gedaalde WOZ-waarde. 468 beleidsmutaties; -852 parameterwijzigingen -11272 aanpassing WWS-punten, WWS puntprijs per 1 oktober 2015 en bevriezing HT grens. -23.372 huurbeleid wijzigingen; 12.080 parameterwijzigingen (mutatie disconto/inflatie etc.) 4180 minimale levensduur van 15 jaar en aanpassing levensduur van enkele complexen in Grootegast 2953 26 woningen opgeleverd 9017 Planmatig onderhoud (tegelrenovaties) is gedaald. 4.775 beleidsmutaties; 4.242 parameterwijzigingen 0 "" 0 "" -9503 restwaarde verlaagd van 10.000 naar 7.500 per woning. -8.179 beleidsmutaties; -1.323 parameterwijzigingen -1049 20 woningen gepland; 32 woningen daadwerkelijk gesloopt -1850 138 effect gerealiseerde renovaties en kleine woningverbeteringen -1063 16 woningen gepland; 21 woningen daadwerkelijk verkocht 17 L0079 "" 2253473 -8672 0 "" -210543 Acquisitie 7000 eenheden, hierdoor geen daling van de voorraad. Inrekenen van een lagere structurele kostenstijging (2,5% ipv 3%) -113038 "Omboeken van de mve inkomsten naar ""overige inkomsten"". " -38752 Meer vhe's ivm acquisitie Stadswonen en WOZ-waarde ontwikkelign is positiever 269851 De gemiddelde huurinkomsten dalen met 6,5% per vhe. Dit komt doordat Woonstad 7.000 goedkopere eenheden heeft aangekocht en omdat het Rijkshuurbeleid is doorgerekend. 2 Acquisitie van 7000 eenheden stadswonen met levensduur 30 jaar. Dit leidt tot ca 2 jaar extra levensduur over de gehele portefeuille 0 "" -76819 Intensivering van het budget onderhoud: MJOB is ingerekend. 95066 MVE inkomsten ca 20 mln lager ivm afbouw VOV. 0 "" 13771 Grondnorm is €8K per nieuwe eenheid, oude grondnorm was €5K per eenheid 0 "" -8672 38801 Alleen verbeteringen van volgend jaar ingerekend (vastgestelde projecten EN concrete uivoeringsplannen) 12989 Betere ontwikkeling van de leegwaarde plus betere transactieprijzen tov WOZ waarde 18 L0081 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 19 L0082 "" 74356 3142 "" 487 Parameter(s)wijzigingen. 0 "" -46 Lagere WOZ-inzet. 4562 Hogere streefhuren en parameter(s)wijzigingen. "" "" 1652 Enkele onderhoudsprojecten zijn naar toekomst doorgeschoven (cycli opgerekt) of geactiveerd. -107 Uitbesteden VvE-beheer. -1426 Advisering/ labeling duurzaamheidsprojecten en advieskst/ ondersteuning Woningwet -149 Opbrengst restwaarde per vhe fractie lager ingerekend dan voorgaand jaar. -22 Afwijking minimaal. 3143 -614 Vanuit onderhoud wordt per vhe meer geactiveerd tot aan bedrijfswaarde -1194 In eerste 5 jaar aanzienlijk minder verkopen ingerekend dan voorgaand jaar. 20 L0089 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 21 L0093 "" 440118 -22993 0 "" -13791 Stijging bij met name de belastingen door aanpassing van het indexcijfer vanaf 2019 van 2% naar 2,5%. De aanpassing van het disconteringspercentage van 5,25% van 5% heeft ook een behoorlijk effect op deze uitgaven. 0 "" -6212 Verhuurdersheffing is gekoppeld aan de WOZ waardes, deze zijn de laatste jaren weer gestegen. Daarnaast heeft de aanpassing van het disconteringspercentage van 5,25% naar 5% een behoorlijke invloed op deze heffing. -7600 Verlaging reguliere huurverhoging over de periode 2015 t/m 2020 van in totaal 2%. Daarnaast minder huurverhogingen ingerekend bij verbeteringen. 18795 Deze verschillen zijn het gevolg van de wijziging restant levensduur van 27,6 naar 27,9 jaar 4414 Betreft de bedijfswaarde van de in 2015 opgeleverde nieuwbouw van 46 woningen 11844 Verlaging planmatig onderhoud door steeds betere inventarisaties en verlaging van de onderhoudsindex vanaf 2019 van 3% naar 2,5%. -1012 Geen opmerkingen 0 "" -4 Geen opmerkingen 69 Geen opmerkingen -22993 -28306 In de dVi2014 stond het investeringsprogramma van een aantal oudere komplexen op hold (0). In de dPi2015 is er voor deze komplexen een behoorlijk investeringsprogramma ingevoerd. Daarnaast forse energiemaatregelen om in 2040 op energieneutraal uit te komen. -1190 Het verschil betreft hoofdzakelijk de bedrijfswaarde van de verkochte woningen in 2015 en stijging van de verkooprijzen. 22 L0108 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 23 L0117 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 24 L0124 "" 245316 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 25 L0144 "" 20907 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 26 L0147 "" 47193 27 "" -3338 Grotere voorraad zorgt voor meer bedrijfslasten 0 "" -2336 doorberekend tot einde economische levensduur 9320 Woningen Sterrenberg aangekocht "" "" -4473 Ingerekend groot onderhoud Verzetswijk 0 "" "" -54 Levensduurverlenging Schermerslaan "" 27 245 Realisatie Schermerslaan 663 Verkoop Rozenheuvel voor 2015 ingerekend 27 L0151 "" 747153 -13052 0 "" 813 Na de fusie is de organisatie steeds efficiënter gaan werken wat een positief effect heeft op de organisatiekosten. Zoals hierboven bij Overige inkomsten aangegeven zijn de kosten voor de servicekosten gestegen. Daarnaast hebben we in de begroting 2016 asbestmaatregelen ingerekend. 0 "" 10977 De WOZ waarde is met ruim 3% gedaald wat een gunstig effect heeft op de in te rekenen VHH. -76254 De streefhuren zijn met gemiddeld € 27,- naar beneden gebracht i.v.m. de nieuwe strategische herijking. (Passendheid, Beschikbaarheid, Betaalbaarheid). De prijsinflatie in de 1e 5 jaar is lager dan in de Jrrek 2014. 6386 De restant levensduur in de dVi is 23,1 jaar. In de dPi is dit 22,3 jaar. De levensduur in de dPi is meer dan 22,1 jaar (23,1 -/- 1 = 22,1) waardoor er sprake is van een hogere bedrijfswaarde in de dPi. 0 "" 46340 De kosten van het onderhoud ( PO en NPO) zijn flink naar beneden bijgesteld aan de hand van vastgestelde strategische notities. Dit heeft een positief effect op de bedrijfswaarde. 3640 Per saldo zijn zowel de kosten als de opbrengsten (onder overige uitgaven) van de servicekosten gestegen. Per saldo € 0,- in de bedrijfswaarde. -1219 Aw heffing ingerekend in BW 8920 De restant levensduren van een aantal complexen is wegens gewijzigd beleid naar beneden aangepast waardoor de restwaarde grond minder jaren contant wordt gemaakt wat een positief effect heeft op de bedrijfswaarde. -16 84 woningen, 1 BOG en 7 parkeerplaatsen zijn gesloopt. -13052 0 "" -12639 In 2015 zijn we begonnen met het verkopen van Kopen naar Wens woningen. Deze woningen werden in het verleden aangemerkt als verkopen marktconform (100% verkoopprijs). Door de uitgestelde betaling van de KnW woningen (korting 20 a 25%) valt de bedrijfswaarde lager uit. Bovendien heb je effect van de verkochte woningen in 2015. 28 L0157 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 29 L0165 "" 101542 5015 "" "" "" "" 9710 Deels autonoom, deels aanpassing huurbeleid -1639 Autonome ontwikkeling 4468 Toevoegen opgeleverd project -5819 Aanpassing parameters "" "" "" -107 Sloop woningen 5015 "" -1598 Verkoop woningen uit bestaande voorraad 30 L0173 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 31 L0176 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 32 L0178 "" 2747 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 33 L0202 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 34 L0221 "" 6378 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 35 L0225 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 36 L0228 "" 476284 43659 "" 15081 Lager ingerekende personeelskosten -57 Afloop koploperssubsidie 1194 De Woz waarde is neerwaarts bijgesteld. 18494 Aanpassing huurbeleid en minder structurele leegstand door minder sloop. -16877 In diverse complexen is de levensduur gewijzigd. 15296 Nieuwbouw gerealiseerd in 2015. 17843 Minder onderhoud. Besparing van 10% op onderhoud door project VEB 253 Meer bijdrage en de kortingheffings is verhoogd 3212 In het kader van versobering van verschillende posten zijn de overige uitgave neerwaarts bijgesteld. -14348 Verschuiving in het sloopsegment. 6251 Sloopprogramma aangepast. 43659 "" -2683 Geen verkoop 37 L0231 "" 74116 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 38 L0232 "" 529244 -13566 "" -13543 De gemeente Gouda verdubbelt het tarief voor de rioolheffing tussen nu en 6 jaar. Ondanks de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5%, daalt de CW van de bedrijfslasten fors a.g.v. de verzwaring van de rioolheffingen. 0 "" -329 De wijziging van de CW van de verhuurdersheffing is beperkt. De totale CW van de verhuurdersheffing is groot € 105 mln. -12684 De beperking van het huurakkoord en het passend toewijzen leiden tot een gematigd huurbeleid van Mozaïek Wonen. Ondanks de aanpassing van de disconteringsvoet, daalt de CW van de huuropbrengsten daalt a.g.v. dit gewijzigde huurbeleid. "" "" 7980 De CW stijgt a.g.v. de jaarlijkse actualisatie van de meerjarenonderhoudsbegroting, een lagere bouwindex vanaf 2020 (3% naar 2,5%) en door aanpassing van de disconteringsvoet. 0 "" "" 3414 De CW stijgt a.g.v. de aanpassing van de disconteringsvoet en verkorting van de looptijd (a.g.v. autonome mutatie). "" -13566 470 Investeringen worden alleen voor jaar 1 in de bedrijfswaarde opgenomen. Er is hier sprake van een opschuifeffect (autonome mutatie) t.o.v. de dVi 2014. 1126 De CW stijgt a.g.v. een aanpassing van de voor verkoop gelabelde woningen en door aanpassing van de disconteringsvoet. 39 L0237 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 40 L0238 "" 68484 380 "" 1009 Discontofactor en parameters; lastenniveau slechts gering gewijzigd "" -729 Prognose WOZ waardeontwikkeling -7214 Ander streefhuurbeleid, effecten Huurakkoord, aangepaste parameters en discontofactor 3472 Gebruik minimum levensduur 15 jaar, renovaties met levensduurverlenging 1446 14 woningen opgeleverd in 2015 2384 Discontofactor en parameters; kleine aanpassingen MJOB "" "" 181 Discontofactor, nieuw prijspeil "" 380 "" -169 Iets minder verkopen ingerekend 41 L0241 "" 297432 -1357 10 Aankoop van 1 huurwoning (DAEB) 4473 Kostenindexering duurzaam verlaagd met jaarlijks 0,5%. "" -3225 Vastgoedindexering duurzaam verhoogd met 0,5% jaarlijks. -16915 Verlaging prognose huurverhoging van 3% naar 1,7% en 2% vanaf 2021. "" 2488 Nieuwbouw 25 huurwoningen (DAEB) 11483 Kostenindexering duurzaam verlaagd met 0,5% jaarlijks. Laatste 6 (was 4) jaar geen planmatig onderhoud. "" "" 2218 Vastgoedindexering duurzaam verhoogd met 0,5% jaarlijks. Minimum levensduur van 15 jaar. "" -1357 "" -1889 De verkooptarget is teruggebracht van jaarlijks 25 naar 20 woningen. 42 L0248 "" 125192 6339 0 "" 1374 De indexeringsparameters zijn conform de sectorstandaarden verlaagd in verband met de huidige marktontwikkelingen. Ook is de disconteringsvoet verlaagd naar 5 procent "" -299 Percentage van de verhuurderheffing is conform de wet, net als vorig jaar. Wel is de indexatie van de woz waarde aangepast aan de meest actuele sectorstandaarden. -6419 derving van 1,3% naar 2,5%:Dat is over een huursom van 1 jaar van 16 milj 192. Verder is het huurverhogingspercentage verlaagd. 3252 Op basis van de in 2015 uitgevoerde conditiemeting is daar waar nodig de restant levensduur aangepast. 0 "" 1151 De indexeringsparameters zijn conform de sectorstandaarden verlaagd in verband met de huidige marktontwikkelingen. Ook is de disconteringsvoet verlaagd naar 5 procent -536 Hier wordt de o.a. de opbrengst op de niet verrekenbare servicekosten verantwoord (Serviceabonnement, rioolontstopping). De kosten waren vorig jaar verantwoord onder de component onderhoud. -95 Verschil is maar 0,62 procent, verwaarloosbaar. 128 De indexeringsparameters zijn conform de sectorstandaarden verlaagd in verband met de huidige marktontwikkelingen. Ook is de disconteringsvoet verlaagd naar 5 procent 0 "" 6340 -597 Voor het eerst is een lopend verbeterproject in de bedrijfswaarde ingerekend. 8381 Dit jaar zijn voor het eerst de eerste 5 jaar verkopen in de bedrijfswaarde ingerekend. 43 L0249 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 44 L0254 "" 54588 3599 "" -3018 De bedrijfslasten zijn gebaseerd op de cijfers van de meerjarenbegroting 2016-2025. "" -620 De verhuurderheffing is ingerekend conform de op dit moment bekende gegevens en de verwachte ontwikkeling van de WOZ waarde. 10493 Aanpassing van het huurbeleid aan de gewijzigde maximale huurverhogingen waarbij de DAEB grens als maximum wordt gehanteerd. Daarnaast is de minimum restant levensduur verhoogd van 12 naar 15 jaar. Ook de aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% is hierin merkbaar. "" "" -3503 De onderhoudslasten zijn gebaseerd op de cijfers van de meerjarenbegroting 2016-2025. "" 76 In de berekening van de bedrijfswaarde ultimo 2015 is geen rekening gehouden met de saneringsheffing. In de bedrijfswaarde dVi2014 was hier wel rekening mee gehouden. Verder is de bijdrageheffing AW in de bedrijfswaarde ultimo 2015 ingerekend. 171 De restwaarde is gebaseerd op de historische aanschafwaarde met een minimum waardering van €15.000 per kavel voor de woningen, een minimum waardering van € 7.500 per kavel van de bedrijfspanden en een minimum waardering van € 2.000 per kavel voor de garages. "" 3599 "" "" 45 L0259 "" 40159 -378 "" 524 n.a.v. nieuwe fjmb begroting en lagere diverse kosten en advies "" 185 aanpassing aan lagere aantallen en lagere woz -997 huurbeleid hele periode op 2% en aanpassing div. comm. ruimten "" "" 54 n.a.v. nieuwe onderhoudsbegroting "" -17 zijn kosten leefbaarheid, lichte aanpassing -98 autonome ontwikkeling "" -378 56 lichte aanpassing -85 aanpassing verkoopprijzen 46 L0264 "" 14728 44 0 "" -796 21 autonome ontw, 109 parameters (waarvan -133 disconto), -925 beleid (kostenindex van 3% naar 2% en correctie op vastgoed gerelateerde kosten a -448k) 0 "" -9 15 autonome ontw, -58 parameters = disconto, 34 beleid (woz ontwikkeling) 128 -203 autonome ontw, 1504 parameters (waarvan 645 disconto), -1172 beleid (2% huurverhoging ipv 2,5) 0 "" "" 422 110 autonome ontw, 310 parameters (waarvan -125 disconto, en 435 door aanpassing kostenindex van 3 naar 2,5% ), 2 beleid -1 beleid "" 314 88 autonome ontw, 226 parameters (waarvan 101 disconto) -14 beleid - wijziging huurderving 44 "" 0 "" 47 L0267 "" 786906 27848 "" 52870 autonome onwikkeling, parameterwijzigingen en beleidswijziging "" 5937 minder aantallen door verkoop en verdere daling WOZ -41773 autonome onwikkeling, parameterwijzigingen en beleidswijziging "" 5020 Opvoer van nieuwbouw in 2015 2378 autonome onwikkeling, parameterwijzigingen "" "" 5845 autonome onwikkeling, parameterwijzigingen -9052 Totale sloop programma opgenomen 27848 "" 6623 autonome onwikkeling, mutaties in het bezit, parameterwijzigingen en beleidswijziging 48 L0269 "" 549392 63965 0 "" 53273 Efficiencyverbeteringen in het dienstverleningsproces aangebracht, krimp personeelsbestand, verlaging prijsindex. 0 "" 696 Geen noemswaardige wijziging. -30248 Daling inflatieverwachting; aangepast huurbeleid ivm passend verhuren; lagere huurderving agv efficientere verhuurproces; tijdsverloop. 18668 Daling restant levensduur slechts 0,3 jaar als gevolg van complexen met minimale levensduur van 15 jaar en door strategiewijzigingen bij een aantal complexen na herijking vastgoedstrategieen, rekening houdend met verhuurbaarheid en technische levensduur. 1490 In 2015 zijn 16 woningen in exploitatie gekomen. 20834 Voornamelijk agv verlaging index en efficiencyverbeteringen inzake onderhoudsproces (inkoopvoordelen en ketensamenwerking) 0 "" -1357 Hier is de bijdrageheffing AW opgenomen. -234 Geen noemswaardige wijziging. 98 Toename van 98 door wegvallen van negatieve bedrijfswaarde 83 gesloopte woningen 2015. 63965 0 "" 745 -491 door extra realisatie verkopen in 2015.Restant ad 1236 door ad random inrekening andere verkopen en wijziging disconto. 49 L0271 "" 155066 -10668 "" -34205 In de bedrijfslasten dvi zijn de servicekosten eruit gehaald echter in de dpi is dit niet gebeurd (zie overige inkomsten) "" 175 Marginaal verschil -5474 Sobere huur doorgerekend tov 2014 o.a. door huursombenadering -1880 Inmiddels een jaar opgeschoven tov DVI "" 5253 Onderhoudsbeleid is aangescherpt 26032 in de bedrijfsw van de Dvi zijn de servicekst uit de bedrijfswaardeberekening gehaald. In de DPI is dit niet gebeurd.(zie bedrijfslasten) "" "" "" -10668 0 "" -569 Verkoopprogramma loopt in aantal iets terug, waardoor deze afbouw 50 L0272 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 51 L0274 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 52 L0278 "" 48116 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 53 L0279 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 54 L0280 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 55 L0295 "" 295686 -10040 118 In 2015 zijn er 4 woningen teruggekocht en weer in exploitatiegenomen. -5020 Dit wordt veroorzaakt door een lichte toename van de bedrijfskosten. 0 "" -1938 Bijdrageheffing Autoriteit woningcorporaties is ingerekend. -42160 In de DVI werd 15% van de woningen verhuurd als niet DAEB. In de DPI is dit bijgesteld naar 10%. Dit samen met de inrekening van de passendheidtoets zorgt voor veel minder huuropbrengsten. 23766 In de complexen waar renovatie heeft plaatsgevonden zijn de levensduren aangepast. 3891 In 2015 zijn er 51 woningen, 35 parkeergelegenheden en 1 bedrijfsruimte opgeleverd. 14456 Het jaar 2014 valt weg. Er is bijna 17 miljoen uitgegeven aan onderhoud in 2014. 0 "" 0 "" 872 In 2015 zijn van 708 woningen de erfpachtcontracten afgekocht. Deze woningen zijn nu in eigendom. 0 "" -10040 -3940 Verbeteringproject uit 2014 is afgewikkeld. In 2015 zijn er 4 nieuwe verbeteringsprojecten in uitvoering genomen. -85 Geen beleidswijziging. 56 L0305 "" 89977 393 "" "" "" "" 43 Tov jaarrekening 2014 is de ingerekende huurverhoging 2016 aangepast van 2% naar 0,9% "" 350 Oplevering nieuwbouw plan "" "" "" "" "" 393 "" "" 57 L0308 "" 203368 31117 "" 3176 Beheersingsmaatregelen bedrijfsvoering, onder andere door fusie. -40 Afloop 1 complex -3052 Toename door overgang woningen van niet-daeb naar daeb segment. 27211 Oplevering nieuwbouw, aanpassing disconteringsvoet (geldt bij alle posten), aanpassing huurverhoging en starthuren "" 1 Nieuwbouw is opgenomen in de enkelvoudige posten (1 ingevuld als waarde om tekst te kunnen ingeven) -1298 Deels toename onderhoud door toename woningen, anderzijds daling door lagere MJOB 0 "" 0 "" -468 Hoofdzakelijk door aanpassing grondprijs bij overgang van niet-daeb naar daeb segment (contract is nu leidend). "" 31117 0 "" 5587 Deels wijziging verkoopbeleid deel niet-daeb bezit en deels verkopen voor 5 jaar ingerekend bij dVi en voor langere looptijd bij dPi. 58 L0309 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 59 L0317 "" 205722 20795 0 "" 7560 Bezuiniging op de bedrijfslasten 0 "" -2793 Effect disconteringsvoet 1,4 miljoen en effect marktindex 1,4 miljoen 6647 Huurakkoord-passend toewijzen. Disconteringsvoet 5%. Effect huurbeleid -/- 5,4 miljoen en effect disconteringsvoet 12 miljoen -358 Jaareffect 8303 77 appartementen opgeleverd in 2015 -1231 Onderhoud tot einde levensduur o.b.v. MJOB ipv normbedrag per woonequivalent vanaf jaar 11 0 "" -427 Heffing autoriteit wonen -1153 De restwaarde per kostenfactor op € 5.000 3 24 appartementen gesloopt in 2015 20795 4446 Renovatie afgerond in 2015 -202 nvt 60 L0331 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 61 L0333 "" 27384 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 62 L0338 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 63 L0339 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 64 L0343 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 65 L0347 "" 4724 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 66 L0354 "" 162383 5245 293 betreft voorraadmutatie; aankoop in dPi2015 -1032 wijziging in parameters; vanaf jaar 6 in dVi2014 was dit 2% in dPi2015 is dit 2,5% en wijziging in disconteringsvoet "" -3069 in dPi2015 is de stijgingsparameter voor de WOZ waarde 2% in dVi2014 was dit 0,5% 2710 stijging door lagere disconteringsvoet en daling door lagere huurparameters in de eerst 5 jaar; per saldo stijging 360 levensduur dVi2014 was 24,5 en in dPi2015 23,5 gemiddeld voor bezit zonder voorraadmutaties 2390 betreft voorraadmutatie; nieuwbouw in dPi2015 4541 door forse daling van kosten voor niet planmatig onderhoud, begroting 2015 was 879, begroting 2016 is 475 -439 in dPi2015 niet opgenomen als inkomsten, betrof in dVi2014 voornamelijk vergoeding voor zendmasten "" "" -574 betreft voorraadmutatie; vervallen door sloop in dVi2014 5245 "" 65 wijzigingen in verkoopportefeuille; werkelijk in 2015 18 verkocht; in dVi2014 72 doorgerekend voor 5 jaar en in dPi 2015 60 doorgerekend voor 5 jaar 67 L0358 "" 360880 71697 0 "" 3154 Mn het gevolg van aanpassing van de sectorparameters (van 3% in jaar 6 naar 2,5%) en doorgevoerde besparingen in de bedrijfslasten. 0 "" 4279 Als gevolg van een lagere WOZ-waarde valt de verhuurderheffing lager uit. 30444 Het effect wordt met name veroorzaakt door een lagere huurderving. Vorig jaar werd uitgegaan van 2% huurderving (en vanaf 2017 1,9%) in ons DAEB-bezit Nu is voor 2016 1,8% huurderving ingerekend en vanaf 2017 0,9%. Daarnaast is de disconteringsvoet aangepast van 5,25% naar 5% 132929 Naar aanleiding van nader onderzoek naar de technische staat van ons bezit is gebleken dat het bezit in technische zin langer geexploiteerd kan worden. Tevens is vanwege de veranderende taakopvatting van corporaties nadrukkelijk onderzocht of de bestaande woningvoorraad duurzaam inzetbaar is. De ruimere voorraad woningen biedt de ruimte om antwoord te geven op de geïndiceerde licht toenemende vraag naar woonruimte in het bereikbare segment voor Almelo. Op basis hiervan zijn de einde exploitatietermijnen van ons bezit herzien. 8789 Betreft in 2015 opgeleverde nieuwbouw. -106691 Met name als gevolg van de langere restant levensduur is meer onderhoud ingerekend. 416 Beperkte stijging van de servicekosten welke in rekening worden gebracht bij de huurder. 0 "" 1422 Als gevolg van aanpassing van de disconteringsvoet 776 Betreft in 2015 gesloopte eenheden welke een negatieve bedrijfswaarde hadden ultimo 2014. 71697 0 "" -3821 Ten opzichte van vorig jaar worden minder verkopen ingerekend (10 per jaar tov 26 vorig jaar) 68 L0363 "" 30251 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 69 L0366 "" 208760 12917 "" -13323 Toekomstige kosten zijn verhoogd in verband met automatisering en het gehele traject m.b.t. aarbevingsbestedig maken gebied (1650 woningen) 16114 EPV (energie prestatie vergoeding) Hier is voor 1650 woningen die zowel aardbevingsbestendig worden gemaakt ook het doel de woningen t voorzien van 0- op de meter. Hiertegenover staat een vergoeding van € 70,- per maand per woningen. 1495 Een positief effect op de bedrijfswaarde vanwege het inrekenen van de korting op de verhuurdersheffing. 2177 Hogere ingerekende huuropbrengst 1010 Effect van levensduurverlenging van enkele complexen 0 "" 7048 Door bovengenoemde investering wordt een geheel nieuwe schil aangebracht. Hierdoor is veel onderhoud aan de buitenzijde van de woningen ddorgeschoven of komt deze te vervallen. Dit effect is hier zichtbaar. Daarnaast parameter wijziging. 0 "" 0 "" 339 Nihil verschil -2171 Sloopbeleid ingerekend in de bedrijfswaarde 12917 0 "" 228 Nihil verschil 70 L0369 "" 531962 1043 0 "" 10721 als gevolg van doorvoeren bezuinigingen op bedrijfslasten 0 "" -139 aanpassingen woz-waarden -15000 huurbeleid aangepast ivm betaalbaarheid en passend toewijzen / beperktere inkomensafh huurverhoging toegepast -10466 afname gemiddelde restant levensduur 12211 "bedrijfswaarde nieuwbouw 2015 " 5244 als gevolg van doorvoeren bezuinigingen op onderhoudskosten 0 "" -187 als gevolg van doorvoeren bezuinigingen op specifieke complexgebonden kosten 449 gevolg van veranderende indexering -372 restant bedrijfswaarde gesloopte panden 2015 uit dVi2014 1043 0 "" -1418 ad random woningen aangewezen. Nu andere woningen/verwachte verkoopprijzen 71 L0371 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 72 L0379 "" 16221 147 "" -61 Aanpassen uitgaven t.o.v. eerder begroot "" -78 Aanpassen uitgaven t.o.v. eerder begroot -564 Aanpassing verwachte huurstijging 991 Aanpassing levensduur 3 complexen "" "" "" -32 Aanpassen uitgaven t.o.v. eerder begroot -109 Indexering restwaarde "" 147 "" "" 73 L0380 "" 336919 -20761 "" -38542 Bedrijfswaarde bedrijfslasten comform nieuwe financiele meerjaren begroting ingerekend. "" 7098 Verhuurdersheffing vorig verslagjaar te hoog ingerekend 5748 Disconteringsvoet van 5,25 naar 5,0. 14320 Toepassing minimum restant levensduur 15 jaar. 7960 Extra nieuwbouw project toegevoegd. 14059 Meerjaren onderhoudsbegroting geactualiseerd. "" "" -1566 Disconteringsvoet van 5,25 naat 5,0. -9842 Sloop voor de eerste keer apart ingerekend. -20761 -24161 Meer woningverbetering projecten opgevoerd. 4165 Meer verkopen begroot. 74 L0383 "" 54441 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 75 L0385 "" 512143 -9464 0 "" -620 Aanpassing disconteringsvoet -13 Jaar opschuiven 4572 Aanpassing in tarief Verhuurderheffing, daarnaast minder eenheden ingerekend -15706 Lagere huurverhoging 2015 (2,1% ipv 2,5%) en 2016 (1% ipv 2%). Aanpassing in harmonisatie. Daarnaast weggevallen huur verkopen niet-DAEB. Deels gecompenseerd door aanpassing disconteringsvoet 2266 Verlenging levensduur complex 250, verlaging levensduur complex 584 2273 36 opgeleverde woningen Hoendiep 898 Aanpassing disconteringsvoet en aanpassing MJOB -2323 Wegvallen deel beheervergoeding, aanpassing disconteringsvoet 0 "" -3899 Aanpassing in restwaarde door complexen einde exploitatie (met name Winschoterdiep, 340 eenheden) -180 Aanpassing disconteringsvoet -9464 4168 Gerenoveerde woningen De Wijert -900 Jaar opschuiven, in 2015 (weggevallen jaar) meer gerealiseerde verkopen dan in 2020 (toegevoegde jaar) 76 L0386 "" 49751 9177 "" -8277 Kritische beoordeling bedrijfslasten en herrubricering opbrengsten servicecontracten 0 "" 1925 verfijning grondslag, andere disconteringsvoet 3325 geactualiseerd streefhuurbeleid, lagere huurderving, nieuw beleid aftoppen huur DAEB-bezit en lagere disconteringsvoet "" "" 3218 Geactualiseerde meerjarenonderhoudsbegroting 8554 Herrubricering opbrengsten servicecontracten "" 255 andere disconteringsvoet "" 9176 "" 176 er is gerekend met een verkoopprijs van 90% WOZ waarde (in DVI2014 met 75%) 77 L0392 "" 146942 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 78 L0410 "" 459089 95569 37748 Beleid + 37.748. Betreft de aankoop van 469 verhuureenheden Vestia 16311 Autonome mutatie + 780 ; Parameter effect + 2.609; Beleid + 12.922; Parametereffect betreft lagere disconteringsvoet van 5% en lager inflatiepercentage. Parameters zijn ingerekend in Dvi 2014 en Dpi 2015 o.b.v. parameters WSW. Beleidseffect betreft een andere wijze van toerekening van de overige uitgaven aan het bestaand bezit. In de Dvi 2014 zijn de kosten volledig toegerekend aan het bestaand bezit. In de Dpi 2015 wordt een deel van de overige uitgaven toegerekend aan de nog op te leveren nieuwbouwcomplexen. "" -3629 Autonome mutatie -/- 194 ; Parameter effect -/- 2.548 ; Beleid -/- 1.275. Parametereffect betreft voornamelijk de lagere disconteringsvoet van 5% en een hogere inflatie vanaf het 6e jaar. In de Dvi 2014 2%; Dpi 2015 2,5%. Beleidseffect betreft actualisatie van de toegepast WOZ waarden obv van recente OZB aanslagen. 21456 Autonome mutatie -/- 6.465; Parameter effect +25.419; Beleid +2.502; Parametereffect betreft lagere disconteringsvoet van 5%. Beleidseffect betreft lager ingerekende huurderving woongelegenheden niet-daeb en het effect van de huurharmonisatie en huur verhoging 2015. 9519 Beleid 9.519; Betreft voornamelijk het effect van de levensduurverlenging naar aanleiding van de ingerekende verbeterinvesteringen. 71 Beleid +71 24827 Autonome mutatie + 1.518 ; Parameter effect + 10.247; Beleid + 13.062; Parametereffect betreft lagere disconteringsvoet van 5% en lager inflatiepercentage. Dvi 2014 2,5% voor 1e 5 begrotingsjaren. Dpi 2015 2%.Beleidseffect betref de inrekening van het geactualiseerde meerjaren-onderhoudsbeleid. Dit leidt tot lagere gemiddelde kosten per verhuureenheid ten opzichte van Dvi 2014 74 Autonome mutatie -/- 51 ; Parameter effect + 302; Beleid -/- 177 "" 2188 Parametereffect betreft lagere disconteringsvoet van 5% en een hogere inflatie vanaf het 6e jaar. In de Dvi 2014 2%; Dpi 2015 2,5%. -262 Autonome mutatie -/- 57 ; Beleid -/- 205 95569 -13474 Parameter effect -/- 38 ; Beleid -/- 13.436; In de Dvi 2014 zijn alleen verbeterinvesteringen ingerekend die intern zijn geformaliseerd en extern gecommuniceerd. In de Dpi 2015 zijn de begrote investeringen ingerekend conform vastgesteld beleid en daarop gebaseerd uitvoeringsplan. 740 Autonome mutatie + 740 79 L0418 "" 486 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 80 L0420 "" 1226 -208 "" -186 vanaf 2016 in dPi hogere belastingen ingerekend "" 9 indexatie WOZ-waarde in dPi vanaf 2015 (i.p.v. 2019 in dVi) -53 lagere huur doordat indPi huurstijging van 2,5% i.p.v. 4% in dVi 2014 "" "" 12 onderhoudsbegroting licht gewijzigd "" "" 9 geen gewijzigd beleid "" -209 "" "" 81 L0425 "" 82411 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 82 L0428 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 83 L0439 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 84 L0446 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 85 L0449 "" 185010 8568 113 Inkoop woning Loppersum 1554 mn verlaging stijgingspercentage vanaf 6e jaar 0 "" -6795 inrekenen van minder krimpkorting en hogere stijging WOZ-waardes. -7485 Verlaging huurstijgingspercentages (conform huurakkoord) en verlaging streefhuurpercentages (passend toewijzen). 0 "" 7750 Woonzorgcentrum Opwierde 10019 verlagen uitgaven planmatig onderhoud (H3V) en verlaging stijgingspercentage vanaf 6e jaar 0 "" 0 "" 0 "" 1131 Inrekenen sloop Opwierde Zuid (bijdrage CVW/NAM) 8568 260 s Heerenloo 2021 inrekenen verkopen Opwierde Zuid 86 L0478 "" 23336 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 87 L0495 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 88 L0497 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 89 L0506 "" 123360 11438 0 "" -1487 Aanpassing norm bedrijfslasten plus aanpassing % diconteringsvoet 0 "" 0 "" 9868 Aanpassing % huurstijging plus aanpassing % disconteringsvoet 0 "" 2201 Oplevering nieuw complex -1403 Aanpassing norm onderhoud plus aanpassing % disconteringsvoet 0 "" 0 "" 1441 Aanpassing % disconteringsvoet 0 "" 11438 0 "" 818 Verkoopbeleid aangepast op meer verkopen 90 L0510 "" 220897 3982 "" 5817 Bedrijflasten stijgen gemiddeld niet evenredig mee met toename bezit 0 "" 9047 Verandering verhuurderheffing door lagere woz en meer bezit -10654 Aanpassingen in parameters, WOZ waardes, WWS punten en streefhuren 12983 Aantal complexen wordt de levensduur verlengd "" -7069 Hogere onderhoudslasten ingerekend -808 Aanpassing parameters 0 "" 1710 Aanpassing parameters "" 3982 0 "" -7044 verlaging verkoopprijs en aantal te verkopen woningen 91 L0527 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 92 L0528 "" 74236 -540 "" 636 aangepast aan meest recente werkelijke cijfers, discontovoet gewijzigd "" -756 cijfers volgens meest recente woz-beschikkng, discontovoet gewijzigd 5055 aanpassing huurbeleid en discontovoet gewijzigd "" "" -4344 cijfers volgens meest recente meerjarenonderhoudsbegroting, discontovoet gewijzigd "" "" 484 discontovoet gewijzigd "" -540 "" -1615 verkoopbeleid aangepast 93 L0533 "" 17605 11075 0 "" -158 In de BW 2015 zijn de bedrijfslasten vrijwel gelijk gebleven aan voorgaand jaar. Alleen in de algemene beheerlasten is een flinke daling te zien. 0 "" 125 De WOZ waarde was in 2014 hoger dan in 2015 daardoor valt de verhuurdersheffing lager uit in 2015. 2524 In de jaarrekening is een extra inkomensafhankelijke huurverhoging ingerekend bovenop de prijsinflatie voor de eerste drie jaren. Daarnaast vond er direct aftopping plaats, veelal naar een lagere huurcategorie. In de BW 2015 hadden alle eenheden een prijsinflatievolgend + 1% huurbeleid voor de eerste 3 jaar en vervolgens alleen inflatievolgend. Daarnaast zijn woningen nu afgetopt op basis van het passend toewijzen, maar dit vindt pas plaats bij mutatie. 0 "" 0 "" 8092 In de BW2015 is beduidend minder aan onderhoud ingerekend. Dit is gedaan op advies van E&Y, die vond dat onderhoud te ruim werd ingerekend. Daarnaast profiteert Laren van de kortingen vanuit de Alliantie met G-sequent. 16 Gezien verschil niet uitgezocht. 190 In de overige activiteiten zijn de lasten lager tov voorgaand jaar. 284 Gezien verschil niet uitgezocht. 0 "" 11073 0 "" 0 "" 94 L0540 "" 424659 46021 0 "" 8246 index kosten lange termijn lager en bezuiniging op beheerkosten 0 "" 14240 in dVi is gerekend met een bedrag per woning, in de dPi overgegaan op % woz waarde. 7919 Huur wordt alleen nog bij mutatie afgetopt niet meer bij reguliere huurverhoging of verbetering. 2957 Gemiddelde levensduur neemt met minder dan een jaar toe door minimale levensduur van 15 jaar. 10723 oplevering nieuwbouw 6587 index lange termijn lager in dPi (2,5% ipv 3%) en lagere onderhoudskosten door 1 aannemer voor npo. -1052 index lange termijn parameter dvi 3% dpi 2%, minder opbrengsten door dienstverlening. 0 "" -3129 index lange termijn parameter dvi 3% dpi 2% -658 mutatie agv wijzigen van het sloopprogramma 2016 ev 46021 0 "" 188 Gewijzigde verkoopprijzen 95 L0543 "" 3688 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 96 L0553 "" 997550 89192 1965 Extra waarde door aankoop van 19 woningen van Stichting Pavo in 2015. 27453 Netto effect van lagere bedrijfslasten als gevolg van interne besparingen op de beïnvloedbare bedrijfslasten en verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%. 0 "" -4642 Netto effect ontwikkeling portefeuille en verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%. 28032 Netto effect van huurbeleid conform de nieuwe woningwet en verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%. 8113 Autonome waardemutaties als gevolg van vrijval kasstromen door een jaar opschuiven. 14120 Het effect van toevoeging aan de portefuille van woningen opgeleverd in 2015. 13725 Netto effect van besparing op onderhoudslasten als gevolg van het project Ketensamenwerking en verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%. 0 "" 0 "" 2366 Verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00% en het effect van één jaar minder indexatie van de restwaarde. 82 Het effect van ontwikkelingen sloop portefeuille. 89192 3328 Netto effect van lagere investering en verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%. -5350 Netto effect van lagere geprognotiseerde aantal verkoop in 2015, een lagere aantal verkoop in de begroting en verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00% 97 L0565 "" 433418 28589 0 "" 32339 De grootste wijziging is het vervallen van de rioolbelasting voor wonenCentraal; huurders betalen deze met ingang van 2015 zelf (zie ook huurbeleid). Daarnaast is de parameter voor bedrijfslasten gewijzigd van 3% naar 2,5%. 0 "" -2079 In de dPi 2015 blijven meer woningen onder de liberalisatiegrens door huurverlaging vanwege de compensatie voor de rioolbelasting en de nieuwe WWS-systematiek (mn bij mutatie). Daarmee moet voor meer woningen verhuurderheffing worden afgedragen in de dPi 2015. -23013 De huuropbrengsten zijn met name lager omdat de wonenCentraal haar huurders gecompenseerd heeft in de huur, omdat de rioolbelasting met ingang van 2015 voor rekening van de huurder komt (zie ook beleid bedrijfslasten). 10034 Dit verschil wordt veroorzaakt door levensduurverlenging als gevolg van renovatieprojecten en het wegvallen van complexen met een korte levensduur als gevolg van sloop. 0 "" 12060 Ten aanzien van het onderhoudsbeleid heeft geen wijziging plaatsgevonden; deze mutatie wordt met name veroorzaakt door aanpassing van de onderhoudsparameter van 3% naar 2,5%. -2065 Dit verschil wordt veroorzaakt door een lagere opbrengst doorbelasting van huismeesters aan VVE's en een lagere doorbelasting van huismeesters en administratiekosten in de afrekening Leveringen & Diensten. -978 Dit betreft de jaarlijkse bijdrage Aw in dPi 2015, welke in dVi 2014 nog niet was opgenomen. -2390 Ten aanzien van de restwaarde heeft beleidsmatig geen wijziging plaatsgevonden; deze mutatie is toe te rekenen aan autonome ontwikkeling, parameterwijzigingen en mutaties in het bezit. 1086 In dPI 2015 (beleidswaarde) is in tegenstelling tot dVi 2014 sloop ingerekend, welke nog niet intern geformaliseerd en extern gecommuniceerd is. Hierbij ontstaat een opbrengstwaarde voor de grond ten behoeve van toekomstige nieuwbouwprojecten. 28589 0 "" 3595 De fasering van het verkoopprogramma is gewijzigd, hetgeen leidt tot de inrekening van de verkoop van 103 extra woningen in de eerste 5 jaren in dPi 2015 ten opzichte van dVi 2014. 98 L0568 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 99 L0571 "" 951500 -7104 311 "6 vhe's aangekocht in Mheer " -75712 1) reclassificatie van inkomsten m.b.t. service-contracten naar 'Overige inkomsten' (voorheen budgetneutraal opgenomen onder 'Overige exploitatie-uitgaven') 2) reclassificatie van 'afboeking oninbare huren' naar Huurderving 3) besparing obv voorgenomen ontwikkeling apparaatkosten 0 "" -10427 heffing in dvI 2014 voor de jaren t/m 2019 gebaseerd op WOZ waarde ultimo 2014, in dPi elke jaarschijf op geindexeerde WOZ_waardes -43635 1) naar beneden bijgestelde huurinkomsten agv inrekenen huursombenadering / passend toewijzen 2) 10,9 mioe reclassificatie van 'afboeking oninbare huren' vanuit 'Overige exploitatie-uitgaven' 5512 "geen specifieke aanpassing van de restant levensduur " 4312 "in 2015 zijn 52 nieuwe vhe's opgeleverd in (45 woon, 7 niet-woon) " 28748 lagere onderhoudskosten ingerekend agv voorgenomen wijziging strategisch onderhoudsbeleid 104436 1) 104 mioe reclassificatie vanuit 'Overige exploitatie-uitgaven' (zie Beleid bedrijfslasten) -1744 AW heffing 1029 geen opmerkingen -529 "1) -0,1 mioe realisatie 2015 achtergebleven 2) -0,4 mioe impact beleid " -7104 0 "" -19405 1) volumeverschil van -20,5 mioe agv niet-geprognotiseerde verkopen 2015 (oa complexmatige verkoop van bezit Midden-Limburg) 2) 1,1 mioe impact beleid 100 L0573 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 101 L0574 "" 895249 -91492 "" -88077 Servicekosten zijn in de begroting wel meegenomen, in de dvi niet -8 De laatste bijdragen zijn in 2015 ontvangen. Geen bijdragen meer vanaf 2016 11632 Verhuurderheffing bepaald obv % woz waarde, woz is gedaald tov dvi -34593 Huren boven de door Actium gestelde streefhuur worden afgetopt en daarnaast gaat de huur bij harmonisatie naar de door Actium gestelde streefhuur. De eerste drie jaar inflatie +1% (incl harmonisatie), dit is lager tov vorig jaar 3 jaar inkomensafhankelijke huurverhoging. "" "" -16821 Nieuwe MJOB, gebaseerd op nieuwe levensduren en beheerstrategieën 58952 Ontvangsten voor servicekosten zijn in de begroting voor de bedrijfswaarde meegenomen, dvi niet 3261 Saneringsheffing in DVI meegenomen, in begroting buiten de bedrijfswaarde -5213 Alleen inflatiecorrectie, daarnaast levensduuraanpassingen en aangepaste beheerstrategieën "" -91491 -24083 In de begroting verbeteringen bestaand bezit meegenomen, in de jaarrekening niet ivm voorlopig karakter 3459 Aantallen verkoop zijn voor de eerste vijf jaar hoger tov vorig jaar, daarnaast is de gemiddelde verkoopwaarde hoger. 102 L0579 "" 104466 -9328 50 Betreft bedrijfswaarde van een aangekocht pand. 4155 Voornamelijk gevolg van actualisering kosten wijziging corporatiebeleid index eerste vijf jaar en autonome ontwikkeling. 0 "" 3100 Voornamelijk veroorzaakt door lagere WOZ-waarden die de basis vormen voor de verhuurderheffing. -24193 Voornamelijk gevolg van wijziging corporatiebeleid huurverhoging eerste vijf jaar. Tevens het niet meer toepassen van huurharmonisatie en autonome ontwikkeling. 4771 Voornamelijk gevolg van autonome ontwikkeling 10157 Toevoeging van diverse nieuwbouwprojecten. 2967 Voornamelijk veroorzaakt door op onderdelen aangepaste onderhoudsbegroting. -52 Voornamelijk gevolg van autonome ontwikkeling. "" -11566 Voornamelijk gevolg van wijziging restwaardebeleid. Er wordt nu uitgegaan van een vaste nette restwaarde van € 5.000. -92 Sloop van diverse panden. -9328 1575 Veroorzaakt door voortschrijdende verbetering van het bestaand bezit. -200 Verkoop woningen bestaand bezit afwijkend van oorspronkelijke begroting. 103 L0582 "" 183979 -1700 "" 8256 bezuiniging op bedrifjslasten ingerekend na fusie "" 1749 Andere percentage ingerekend -2492 Paasend toewijzen ingerekend, aftopping op toewjizingsgrenzen 666 na fusie herijking SVB 967 nieuwbouw opgeleverd -3859 meer onderhoud ingerekend -7 Effect zeer beperkt, geen verklaring aanwezig "" 248 Hogere restwaarde ingerekend bij 1 van de twee fusiepartners na uniformering grondslagen -903 wijziging restwaarde bij bestaand bezit en meer sloop ingerekend -1700 223 Verschuiving van verbeteringen door de tijd -6548 Minder verkopen ingerekend 104 L0583 "" 544779 69217 "" "" "" -2993 verhuurderheffing stijgt in 2015 e.v. 12026 Huur hoger door lagere disconteringsvoet en lager door passend toewijzen "" 6652 Oplevering Veneetse Kade nieuwbouw 35156 Lagere inflatie, lager planmatig en mutatie onderhoud en lagere disconteringsvoet "" 17503 Lagere inflatie, disconteringsvoet en lagere bedrijfslasten a.g.v. renovatie 3047 Disconteringsvoet "" 69217 "" -2174 In 2016 minder verkopen i.v.m. toewijzing statushouders 105 L0590 "" 206344 -6777 "" -2460 Hogere index op personeelskosten ed stond voorheen op 2% nu volgens richtlijnen 2,5% "" -63 Meer woningen in verhuur onder liberalisatie grens -5416 Gebruik van andere huurparameters en negatieve harmonisatie 1883 Mutatie in levensduur is 0,96% 2524 Opgeleverde nieuwbouwwoningen -958 Nieuwe planmatig onderhoud begroting 265 Hogere index -352 Ingerekende heffing Autotiteit Woningcorporaties -1782 Door lagere index van 3% naar 2,5% "" -6777 0 "" -418 Door wegvallen van verkochte woningen en verkoopbeleid 106 L0602 "" 334950 -27643 0 "" -19093 Opbrengst contractonderhoud en servicekosten/opbnengsten niet meer in de bedrijfswaarde 2015 opgenomen. Meer personeelskosten door uitbreiding fte's. -57 Kleine aanpassing door indexering servicekosten. -5219 Woz waarden niet correct in dVi 2014. 11166 Herijking huurbeleid en betaalbaarheidopgave, ook historisch gezien. 0 "" 0 "" -11561 Herijking onderhoudscyclus in relatie tot levensduur -2768 Opbrengst servicecontracten niet meer ingerekend 0 "" -304 Kleine aanpassing. 0 "" -27643 0 "" 193 Meer verkopen in forecastjaar. 107 L0623 "" 37245 3749 "" "" "" -471 Bijdrageheffing AW ingerekend. Hogere bijdrage verhuurderheffing per woning. 965 Verlaging disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00% -1149 Vanwege opschuiven jaar 2440 Nieuwbouwcomplex Hooghkamer opgeleverd in 2015 548 Verlaging disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%. Verlaging index onderhoud van 3,0% naar 2,5% "" 1097 Betreft een besparing op personeelslasten van 6,5 naar 5,5 FTE. Verlaging index beheerslasten van 3,0% naar 2,5% 319 Verlaging disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00% "" 3749 "" "" 108 L0629 "" 54187 -63 "" -168 Voortschrijdend inzicht "" -11 Verschuiving niet-DAEB naar DAEB 1160 toepassen inkomensafhankelijk huurbeleid "" "" -628 MJOP verfijnd "" "" "" "" -63 "" -416 Minder verkopen 109 L0630 "" 77226 13106 "" -1344 Lichte toename door uitbreiding automatisering "" 6433 Verhuurderheffing is aangepast conform richtlijnen Corpodata 4122 Ander huurprijsbeleid ten opzichte van vorige jaar (inflatie + 1%) "" "" 3258 Onderhoudsuitgaven zijn opnieuw tegen het licht gehouden en geoptimaliseerd "" "" -1681 Door verkoop van woningen en een benedenwaartse inflatiepercentage voor de eerste jaren geeft een daling van de contante waarde van de restwaarde "" 13106 2114 Er zijn geen nieuwe verbeteringen bijgekomen 204 Kleine bijstelling van leegwaarde 110 L0636 "" 103692 10335 "" -8162 disconto en parameters, autonome ontwikkeling,, overige inkomsten nu afzonderlijk geclassificeerd "" 609 Prognose WOZ waardeontwikkeling, discontofactor -9077 autonome ontwikkeling, effecten huurakkoord, parameters, discontofactor 8714 Gebruik minimum levensduur 15 jaar, herijking enkele complexen 13589 Transformatie Beukeloord , nieuwbouw 9 won Meerssen West 8956 discontofactor en parameters, autonome ontwikkeling, kleine aanpassingen MJOB. 8077 in DVi 2014 gesaldeerd met bedrijfslasten: nu gesplitst -215 bijdrage autoriteit 11 discontofactor, nieuw prijspeil -12167 Transformatie (ombouw) Beukeloord 10335 "" "" 111 L0637 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 112 L0640 "" 106771 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 113 L0641 "" 146689 3973 0 "" -846 Bedrijfslastenstijging 0 "" -315 Verhogingen heffingen WOZ-waardes en percentages -4270 Effect nieuwbouw en verkoop -619 Gemiddelde levensduur veranderd door investeringen en nieuwbouw. 3929 Nieuw op te leveren woning in 2015 11020 Geactualiseerde onderhoudsbegroting 0 "" 0 "" 1327 Saldering grondwaarde van Nieuwbouw en verkoopwoningen 0 "" 3973 0 "" -6253 Verkopen van 15 woningen per jaar. 114 L0643 "" 166749 25420 159 Aankopen woningen 2015 12881 Daling bedrijfslasten in verband met transformatie "" "" -5792 Nieuwe streefhuren op basis van passend toewijzen. 1488 Aanpassing restant levensduur in verband met wijziging basisjaar 10512 Opleveringen nieuwbouw 2015 -1380 Nieuwe meerjarenonderhoudsbegroting 2197 Autonome mutatie "" "" "" 25420 5355 Geen verbeteringen ingerekend in de bedrijfswaarde. "" 115 L0658 "" 1291475 -13864 1695 Verschil mutaties bezit 1.695 3285 Autonome ontwikkeling 12.463 / parameterwijziging 12.757 / beleidswijziging -5.928 minder inkomsten servicekosten door wegvallen studentenhuisvesting, -3.703 stijging OZB door stijging WOZ waarde, -4.776 stijging uitgaven leefbaarheid fysiek, -7.528 door het wegvallen van de managementfee 0 "" -8892 Autonome ontwikkeling 4.772 / parameterwijziging -12.821 / beleidswijziging -843 (is 0,36% t.o.v. verhuurdersheffing DPI totaal) -77252 Autonome ontwikkeling -49.513 / parameterwijziging 23.079/ beleidswijziging -50.818 veroorzaakt door complexgewijze verkoop en minder snelle groei naar streefhuur "" 7170 Verschil mutaties bezit 7.170 25133 Autonome ontwikkeling 8.973 / parameterwijziging 9.183 / beleidswijziging 6.977 door complexgewijze verkoop lagere totale onderhoudslasten, beleid per vhe is gelijk gebleven 221 Autonome ontwikkeling -94 / parameterwijziging -96 / beleidswijziging 411 door nieuw systeem van toerekenen kosten aan projecten 0 "" 9124 Autonome ontwikkeling 3.428 / parameterwijziging 4.201 / beleidswijziging 1.495 (is 0,9% t.o.v. restwaarde DPI totaal) 1696 Verschil mutaties bezit 1.696 -13864 0 "" 23956 Autonome ontwikkeling 0 / parameterwijziging 839/ -24.795 beleidswijziging complexgewijze verkoop is ingerekend (700 vhe in 2016), in DVI waren deze verkopen verdeeld over 10 jaar waarvan er 5 jaar terug te zien is in de bedrijfswaardeberekening (175 vhe reguliere verkoop) 116 L0661 "" 165222 -8484 0 "" 3307 Verlaging personele inzet. -206 Geen opmerkingen 3338 Verlaging als gevolg van lagere WOZ-waarde -2118 Aanpassing huurbeleid 0 "" -1240 Minder nieuwbouw. -1668 Nieuw SVB-beleid. -13 Geen opmerkingen 14 Geen opmerkingen -614 Geen opmerkingen -110 Volgens nieuw SVB-beleid sloopkosten ingerekend. -8484 696 Nieuw SVB-beleid. -9870 Volgens nieuw SVB-beleid minder verkopen. 117 L0665 "" 126885 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 118 L0666 "" 205463 -21098 0 "" 4299 Positief effect met name tgv parameter wijzigingen (discontovoet van 5,25 naar 5 en looninflatie van 3 naar 2,5%) 524 Hoger bedrag aan bijdragen ingerekend in dPI2015 t.o.v. dVi2014, dus een positief effect op de bedrijfswaarde. 3700 In de dVi2014 is de saneringssteun in de BW ingerekend, in de dPi2015 niet. Tevens iets lagere verhuurdersheffing door lagere WOZ waarde in dPi2015 -40724 Wijzigingen in huurbeleid. In de dPi is in de eerste 4jr geen hvh ingerekend en daalt het streefhuurpercentage naar 59%. Tevens wordt de huur bij mutatie afgetopt op de huurcategeriegrens betaalbaar ivm passend toewijzen. In de dVi was de hvh inflatievolgend, het streefhuurpercentage 68% en werd er afgetopt op de DAEB-grens. 3650 Gemiddelde levensduur daalt minder dan 1jr (autonoom) o.a. door nieuwbouw, dat heeft een positief efffect op de bedrijfswaarde in de dPi2015 3202 Door oplevering 40 eenheden nieuwbouw in 2015 bedrijfswaarde in dPi2015 hoger. 4525 Positief effect met name tgv parameter wijzigingen (discontovoet van 5,25 naar 5 en onderhoudsinflatie van 3 naar 2,5%) -481 Hoger bedrag ingerekend in dVi2014 tov dPi20145 dus een negatief effect op de BW 0 "" 531 Beleid is niet gewijzigd, positief effect tgv parameterwijziging in de discontovoet. -161 Bedrijfswaarde neemt af tgv 32 gesloopte eenheden in 2015 -21099 0 "" -164 Per saldo een klein negatief effect op de bedrijfswaarde. Optelsom van de wegvallende verkopen in 2015 en een positief effect vanuit parameterwijzigingen. 119 L0667 "" 16701 1454 "" 290 lagere bedrijfskostennorm "" 266 verlaging WOZ waarde -877 minder huurverhoging dan gepland 602 gemiddelde levensduur van niet-DAEB is verhoogd door groter aantal in cmpl 9 "" 1054 lagere onderhoudsnorm "" "" 119 verloop van 1 jaar "" 1454 "" "" 120 L0669 "" 80872 -8758 0 "" 2456 aanscherping kosten en aanpassing personeelsbeleid 0 "" -2574 inrekening na transformatie zorgvastgoed -3148 huurverlaging naar passend toewijzing 2141 verlenging levensduur na renovatie, in exploitatie parkeerplekken, minder verkopen 0 "" -13975 verschoven woningverbetering naar planmatig onderhoud, transformatiekosten van onzelfstandig naar zelfstandig zorgvastgoed ingerekend, onderhoud parkeerplekken voor het eerst ingerekend,klachtenonderhoud verhoogd 0 "" -173 heffing ILT 64 minder verkopen 0 "" -8758 7014 verschoven vanuit verbetering naar onderhoud -563 minder verkopen 121 L0672 "" 116487 -2448 0 "" -3062 automatisering was niet stabiel. gekozen voor ICT omgeving in the cloud, plus gestegen bestuurskosten door gewijzigde WNT 0 "" -514 door lager huurbeleid minder woningen naar vrije sector, daardoor hogere heffing -2671 huurbeleid 2015 naar beneden bijgesteld in belang van betaalbaarheid -2559 een jaar korter exploitatieresultaat 2897 oplevering project Steenstraat 2e fase 38 woningen -2248 lange termijn prognose van ontwikkeling mutatieonderhoudskosten was te laag ingeschat 0 "" 6707 Gewijzigde parameters disconteringsvoet en onderhoudskosten en bijdrage AW -1331 indexatie restwaarde aangepast op basis van prijsinflatie 0 "" -2448 1453 Cluster 11 is in 2015 opgeleverd. duurzame renovatie -1120 FMP heeft woningen met lagere verkoopwaarde geselecteerd 122 L0673 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 123 L0676 "" 80963 6411 0 "" 1772 Bedrijfslasten (3% wordt 2,5%) 0 "" 0 "" -1596 Wijziging parameters huur 1317 Minimale restant levensduur is 15 jaar 733 Project Thomashof fase 1+2 8 woningen opgeleverd 3892 Onderhoud (3% wordt 2,5%) 2236 Wijziging disconteringsvoet (5,25% = 5%) 0 "" -1778 Effect van ingerekende kasstromen 0 "" 6411 0 "" -165 Er zijn 7 woningen verkocht in 2015 124 L0678 "" 140398 9618 472 3 VOV-woningen teruggekocht en in verhuur genomen, Meander 20, 21 en 23 -2612 Hogere lonen door CAO-aanpassingen, hogere waterschapslasten en advieskosten "" -1654 Van een vast bedrag met index naar 0,536% van de WOZ-waarde 4283 Hogere realisatie 2014 en lagere disconteringsvoet 879 Levensduurverlenging oud-Munnekeweij van 2 naar 15 jaar, vorig jaar was de aanname dat dit complex verkocht zou worden 5333 54 woningen nieuwbouw Puyckendam 4887 Lager planmatig, mutatie en klachtenonderhoud; meer planmatig algemeen (cv's en duurzaamheid) en minder doorbelast a.g.v. kleinere eigen onderhoudsdienst "" -381 Nieuwe uitgave, autoriteit woningcorporaties -58 Minder woningen -579 Vanwege sloopvoornemen levensduur van 15 naar 2 jaar gebracht, Maandagsewetering 9618 "" -952 Verkoop van 13 woningen (zijn er vooralsnog 14 geworden) 125 L0682 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 126 L0686 "" 16825 813 "" -323 Kosten zijn gestegen (o.a. bestuurskosten) "" 55 Gevolg van stijging verhuurdersheffing -1920 In de dVi 2014 is de huurharmonisatie ingerekend en in dPi 2015 is deze niet meegenomen. De reguliere hvh is in de dvi 2014 voor 2015 2,5% en daarna 3%. In dpi is de regulier hvh 2015 2,9% en daarna 2%. 283 Geen bijzonderheden "" 1887 Er zijn lagere onderhoudskosten ingerekend als gevolg investering in NOM woningen 781 In de dpi 2015 zit begrepen de EPV vergoeding van Nom woningen pilot 1a en b "" 69 Gevolg van ontwikkeling indexering "" 813 "" -19 Betreft verkoop zijlsterweg 39 (cpl 75) 127 L0688 "" 38712 -2698 "" -2553 op basis van nieuwe toerekeningssystematiek "" -323 conform standaard berekening. -144 huurverhoging beperkt doorvoeren. "" "" 387 minder onderhoud als gevolg van verstevigingsprogramma -3 mutatie taxatiewaarde pand NOVO spoorstraat -62 heffing ilt "" "" -2698 "" "" 128 L0689 "" 479321 3099 0 "" 42 Dit zijn o.a. de uitgaven voor leveringen en diensten. In de bedrijfswaarde zijn de kosten en opbrengsten neutraal meegenomen, waardoor ze nagenoeg tegen elkaar wegvallen. Daarnaast zijn de contributies voor VvE's afgenomen net als de overige apparaatskosten. De totale personeelslasten zijn daarentegen toegenomen. 0 "" 6112 Door lagere WOZ-waarden in 2015. -6229 Voor de berekening van de bedrijfswaarde is gekozen om de huren direct af te toppen en is voor 861 eenheden een lagere streefhuur bepaald. Dit heeft als gevolg dat huurverlagingen voorkomen. -5528 De levensduren zijn voor het merendeel van de complexen 1 jaar korter, waardoor de bedrijfswaarde afneemt. Daarentegen zijn voor een aantal complexen de levensduren door energetische maatregelen en hoog niveau renovaties verlengd tot maximaal 40 jaar, waardoor de bedrijfswaarde toeneemt. 0 "" 4944 Minder planmatig en klachtenonderhoud in 2015. Daarnaast zijn de onderhoudslasten lager als gevolg van het doorvoeren van energetische maatregelen. 758 Dit zijn de ontvangsten uit vergoedingen voor leveringen en diensten. In de bedrijfswaarde zijn de kosten en opbrengsten neutraal meegenomen, waardoor ze nagenoeg tegen elkaar wegvallen. -893 Betreft bijdrageheffing Autoriteit Woningcorporaties. 0 "" 1221 In de dPi 2015 zijn minder sloopeenheden ingerekend in de bedrijfswaarde. 3099 0 "" 2672 Het resultaat op verkopen neemt toe en tot het moment van verkoop wordt meer huur ontvangen. 129 L0692 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 130 L0694 "" 216649 -16884 "" 2610 Iets lagere bedrijfslasten waaronder leefbaarheid en belastingen "" 1266 Door mutatie woningbezit en daling WOZ-waarde -30145 Op basis van nieuw ondernemingsplan en invoering passendheidstoets lagere huurverhoging en huurhamronistatie ingerekend 12540 Verlengen levensduur als gevolg van levensduurverlengende investeringen (casco, energetisch en interieurvernieuwing) 3256 Gerealiseerde nieuwbouw 2015 3702 Per saldo iets lager onderhoudslasten 702 toename administratiekosten vergoedingen -788 Bijdrage toezichtskosten AW 980 hoger door minder verkoop en toevoeging nieuwbouw 4 minimale afwijking door iets gewijzigde sloopplanning -16884 "" -11011 Op basis van ondernemingsplan 2016 tot 2020 minder verkopen ingerekend 131 L0705 "" 71092 -9887 "" -387 Hoger door aanpassing disconteringsvoet van 5,25% naar 5%. Dit wordt deels gecompenseerd door aanpassing parameter inflatie van 3% naar 2,5%. "" -3771 Hoger door aanpassing disconteringsvoet en parameter ontwikkeling woz-waarde. Dit laatste na overleg met gemeente Veenendaal. -7722 Lager door aanpassing huurbeleid. Met name lagere hvh eerste 5 jaar. Het effect wordt gecompenseerd door wijziging disconteringsvoet van 5,25% naar 5%. "" "" 2284 Lager door aanpassing parameter inflatie onderhoud van 3% naar 2,5%. Dit wordt deels teniet gedaan door aanpassing disconteringsvoet. -32 nagenoeg ongewijzigd. "" -259 aanpassing parameter ontwikkeling woz-waarde "" -9887 "" "" 132 L0732 "" 471283 162611 0 "" 13347 Lagere lasten a.g.v. extra bezuinigingstaakstelling t.o.v. voorgaande begroting 0 "" 2830 Lagere heffing door daling WOZ-waarde en actualisering te belasten eenheden -10320 Verlaging jaarlijkse inflatie 2015-2019 38019 Opschuiven boekjaar i.c.m. minimale levensduur 15 jaar 14638 Oplevering nieuwbouwprojecten 2015 150222 Actualisatie MJOB o.b.v. uitgevoerde nul-meting 0 "" 0 "" -1341 Opschuiven boekjaar i.c.m. minimale levensduur 15 jaar -71 Sloop 2015 en actualisering sloopprogramma 162611 -39127 Actualisatie energiemaatregelen en daarmee samenhangende huureffecten -5586 Hogere verkooprealisatie in 2015 (69 verkopen t.o.v. 55 begroot) en actualisatie verkoopprogramma 133 L0734 "" 26225 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 134 L0740 "" 119076 -7165 0 "" 2197 inrekenen diverse lasten -1283 er is een ander parameter gahanteerd -6986 we gaan uit van 2,5 miljard ipv 1,7 miljard 1732 aanpassing parameter 0 "" 0 "" -2825 De norm van Onderhoud is gewijzigd 0 "" 0 "" 0 "" 0 "" -7165 0 "" 0 "" 135 L0757 "" 33694 6399 "" -366 Aanpassing bedrijfslasten op basis nieuwe meerjarenbegroting "" -24 Mutatie 1 woning van Niet-Daeb naar Daeb -8 Wijzigingen 2015 -331 jaar opschuiven 2088 Nieuw complex 43 (20 woningen) 1581 Aanpassing planmatig onderhoud en dagelijks klachten- en mutatieonderhoud op basis nieuwe meerjarenbegroting 3459 Wijziging disconto van 5,25% naar 5% en kostenstijging van 3% naar 2,5% "" "" "" 6399 "" "" 136 L0758 "" 14736 1140 "" -540 vnl door niveauwijziging algemene kosten "" 218 parameter (CW5%) en niveauwijz. 473 vnl parameter (CW5%)- en niveauwijzigingen 341 complexen met lev.duur < 10 jaar naar minimaal 10 jaar gebracht "" -126 parameter- en (vnl) niveauwijzigingen (actualiseren MJOP) "" "" 789 Eerder werd geen of te weinig restwaarde ingerekend, nu 5K per vhe "" 1140 "" -15 1 verkochte woning in 2015 137 L0762 "" 209320 -7950 0 "" -814 In 2015 zijn de parameters naar boven aangepast obv richtlijnen WSW/Aw. 0 "" -4927 Heffingen opgenomen conform regelgeving en verloop WOZ-waarde. -17476 Parameters huurbeleid 2015 t/m 2020 lager. Rekening gehouden met passend toewijzen en huuraftopping. 9355 Effect a.g.v. gewijzigde restant levensduur o.b.v. formule verhouding DVI 2014 en DPI 2015. Percentage toegepast op de contante waardes. 5990 Gerealiseerde nieuwbouw 2015 627 In 2015 zijn de parameters naar beneden aangepast obv richtlijnen WSW/Aw. 0 "" 0 "" -195 CW van sociale grondprijs minus uitverhuis/sloopkosten. -24 Gerealiseerde sloop 2015 -7950 0 "" -486 In 2015 zijn 14 woningen verkocht (bestaand bezit). 138 L0764 "" 79373 373 0 "" 1625 Ondanks heffing ILT, zijn de bedrijfslasten naar beneden bijgesteld. Voornamelijk doorwerking CAO mbt salarissen en veel lagere premie ziekteverzuim. Daarnaast op kleinere schaal diverse besparingen doorgevoerd. 0 "" 479 Op een totaal bedrag van ca. € 30 miljoen is het een minimaal effect. Door kritische bijstelling uitgangspunten een lagere heffing tot gevolg. -4950 Lagere huurverhoging voor komende jaren dan uitgangspunt bij dVi 2014. Dit op basis intern onderzoek betaalbaarheid en in combinatie met economische ontwikkelingen en overheidsbeleid. 806 Feitelijk betreft dit de autonome mutatie in de bedrijfswaarde door 1 jaar minder levensduur, echter met in achtneming van de wegingsfactor van de restant levensduur per vhe alsmede met de minimale levensduur van 15 jaar. 3564 In 2015 zijn er 42 nieuwe woningen opgeleverd. 949 Minder onderhoud door (positief) herziene inzichten. Divers planmatig onderhoud is doorgeschoven in de tijd. Daarnaast wordt geprofiteerd van toepassing duurzamere technieken en oplossingen in heden en verleden. 7 Minimaal effect 0 "" 36 Ook een Minimaal effect. Enerzijds nadelig beinvloedt door verkopen in 2015, daartegenover positief beinvloedt door opgeleverde nieuwbouw in 2015. -50 Voor 2018 staat er een sloop gepland van 8 woningen, was nog niet eerder ingerekend 373 0 "" -2093 In 2015 meer woningen verkocht dan uitgangspunt bij dVi 2014. Uitgangspunt 3 woningen te verkopen uit bestaande exploitatie, prognose voor 2015 is 14. Daarnaast op basis van intern onderzoek betaalbaarheid, het project verkoop onder voorwaarden vanuit eiegn bezit (tijdelijk) stopgezet. 139 L0765 "" 38663 -3594 0 "" "" 0 "" -1421 Nieuwe berekeningssystematiek met ingang van 2015. dvi 2014 obv een vast bedrag per woning (obv gemiddelde WOZ). dpi 2015 gebaseerd op % van de werkelijke WOZ-waarde per vhe welke jaarlijks geïndexeerd wordt. 4501 Beleid huurharmonisatie ingerekend, daarnaast impact aanpassing disconteringsvoet. -176 Lvd is gemiddeld met 1,1 jaar afgenomen. 0 "" -907 Veel groot onderhoud in de eerst komende jaren, tevens impact aanpassing disconteringsvoet. 4183 Nieuwe berekeningssystematiek met ingang van 2015 waarbij de serviceopbrengsten worden ingerekend. Overigens wordt de bate hiervan gemitigeerd door de bijbehorende lasten welke onder de overige exploitatielasten zijn ingerekend waardoor deze per saldo een beperkt positief effect hebben. -7349 toename door inrekenen van servicekosten, zie eveneens toename overige inkomsten. Tevens impact aanpassing disconteringsvoet. -1036 Inrekenen restwaarde verfijnd, tevens impact aanpassing disconteringsvoet. 0 "" -3594 "" -1389 Verkoopbeleid is aangepast, dvi 2015 t/m 2019 25 woningen. dPi betreft dit 13 woningen. 140 L0766 "" 635359 17213 5594 Er zijn in 2015 uit aankoop 26 vhe toegevoegd aan het bezit. 10166 De normen zijn aangepast n.a.v. de begroting 2016. 0 "" 73 Er is een klein verschil in de indexering (inflatievolgend). -4284 Er is in 2015 een nieuw huurbeleid vastgesteld, en ook het nieuwe WWS heeft hier invloed op (lagere streefhuren). 17013 De gemiddelde levensduur van ons bezit is in 2015 met slechts 0,4 jaar afgenomen. Met andere woorden: we hebben een verlenging van 0,6 jaar gerealiseerd door verbeterinvesteringen in onze woningen. 9763 Er zijn in 2015 uit nieuwbouw 39 vhe opgeleverd. -16915 Er is in 2015 een nieuwe meerjaren onderhoudsbegroting opgesteld. 0 "" 0 "" 0 "" 0 "" 17213 0 "" -4197 Er zijn in 2015 52 woningen verkocht. 141 L0782 "" 63293 17438 0 "" 1433 Kosten beheer en exploitatie aangepast m.n. de serviceverlening is verlaagd 0 "" 948 Overige bezit (garages en zorgvastgoed) uit de berekeningen gehaald -6726 huurbeleid aangepast i.v.m. passendheidstoets 4672 Levensduurverlenging van 40 jaar voor 150 woningen in kader van renovatie. 0 "" 2976 Lagere kosten onderhoud en specifiek onderhoud (o.a. duurzaamheid) voor een kortere periode ingerekend. 0 "" 8817 Wijziging van de kostenindex en disconteringsvoet -91 Geen toelichting, verschil gering -97 Geen toelichting, verschil gering 17438 6053 Vrijval kosten 2015 renovatie 150 woningen -547 uit voorzichtigheid geringer waarde ingerekend ivm hogere verkoopksten 142 L0794 "" 40856 4429 "" -2644 Saneringsheffing gehele looptijd + basis laatste begroting 0 "" 1060 Ivm verkopen en lagere woz-waarden 1391 huurbeleid + aanp disconteringspercentage "" "" 3796 gewijzigde onderhoudsbegroting + aanp disconteringspercentage 0 "" "" -81 ivm verkopen "" 4429 "" 907 aantallen aangepast + aanp disconteringspercentage 143 L0817 "" 23960 -1603 0 "" 766 Wijziging norm overige bedrijfslasten en lastenstijging prognosejaren. 0 "" -321 Wijziging ingerekende verhuurderheffing -2562 wijziging huurprijzen en huurverhoging prognosejaren -370 Verkorten levensduur met 1 jaar / wijziging levensduren 502 4 Nieuwe woningen in de Dorpstraat 375 Wijziging normen dagelijks en planmatig onderhoud en lastenstijging prognosejaren. 0 "" 488 Inrekening bijdrage AW + wijziging disconteringsvoet 0 "" -481 Sloop in 2018 -1603 0 "" 0 "" 144 L0835 "" 400583 9179 "" 14110 lagere norm dan in dVi 2014 0 "" -3609 meer dan in dVi 2014 11027 werkelijke huurstijging in % hoger "" 9489 meer dan in dVi 2014 -18153 hogere norm dan in dVi 2014 "" 227 ll "" "" 9179 "" -3912 minder verkopen dan in dVi 2014 145 L0837 "" 134706 21667 "" 3858 Komt enerzijds door de aanpassing van de parameters voor de kostenstijging van 3 naar 2,5% en de aanpassing van het contantmakingspercentage van 5,25 naar 5% en anderzijds door een geringe stijging van de algemeen beheerkosten per vhe van € 46. "" 1344 Komt door een verleende korting op de verhuurdersheffing in verband met transformatie van kantoren naar woningen en de aanpassing van het contantmakingspercentage van 5,25 naar 5%. 3818 Komt met name door de aanpassing van het contantmakingspercentage van 5,25 naar 5% 652 Betreft het effect van het een jaar opschuiven bij de berekening van de bedrijfswaarden en de aanpassing van het contantmakingspercentage van 5,25 naar 5%. 13602 Betreft nieuwbouw complex Bakenmonde. -2020 Komt enerzijds door de aanpassing van de parameters voor de kostenstijging van 3 naar 2,5% en de aanpassing van het contantmakingspercentage van 5,25 naar 5% en anderzijds door een bijstelling van de begroting voor het planmatigonderhoud. "" 413 Betreft de bijdrage autoriteit woningcorporaties. "" "" 21667 "" "" 146 L0841 "" 150031 15754 "" 2312 Bijstelling bedrijfskostenbegroting: + 1,4 mln. Bijstelling WSW parameters + 0,9 mln. "" -452 Bijstelling verhuurdersheffing: + 0,3 mln. Opname bijdrage Autoriteit woningcorporaties:-/- 0,2 mln. Bijstelling WSW parameters -/- 0,5 mln. 5215 Effect huurakkoord: -/- 1,7 mln Bijstelling huurderving: -/- 0,6 mln Bijstelling WSW-parameters: + € 7,6 mln 15285 Autonome ontwikkeling (vervallen 1 jaar schijf): -/- 1,1 mln Herrijking levensduren: + 16,4 mln "" 676 Bijstelling onderhoudsbegroting: -/- 0,8 mln. Bijstelling WSW parameters + 1,5 mln "" "" -7462 Actualiseren grondprijzen: -/- 7,1 mln Bijstelling WSW parameters -/- 0,4 mln 180 Bijstelling sloopbeleid + 0,2 mln 15754 "" "" 147 L0846 "" 15470 -2194 0 "" -1171 Nieuwe inflatiecijfers / aanpassen disc voet / bijdrage AW 0 "" 268 Nieuwe inflatiecijfers / aanpassen disc voet -2419 Huurbeleid conform nieuw inflatiecijfers / aanpassen disc voet / passend toewijzen / Streefhuur aanpassing van max 70% naar max 80%. 0 "" 0 "" 1066 Nieuwe inflatiecijfers / aanpassen disc voet 0 "" 0 "" 62 Nieuwe inflatiecijfers / aanpassen disc voet 0 "" -2194 0 "" 0 "" 148 L0858 "" 68208 255 "" 5243 Beleid tot verlagen bedrijfskosten ingezet "" 5309 te veel ingerekend in dVi -10350 lagere huurverhogingen ingerekend "" "" -14187 Andere verhouding onderhoud / verbeteringen 3346 ov ink apart getoond. In dVi opbr + kosten servicecontr gesaldeerd -803 in dVi ov uitgaven bij bedrijfslasten in. -251 Iets andere benadering door gebruik van nieuw programma om bedrijfswaarde te berekenen. "" 255 12062 Andere verhouding onderhoud / verbeteringen -114 Minder verkoop in 2015 149 L0867 "" 169935 10096 295 enkele woningen aangekocht -13591 Met name het gevolg van discontering van 5,25% (2014) naar 5% 0 "" 11018 daling agv dalende WOZ-waarde en aanpassing discontering van 5,25% naar 5% 26503 Met name het gevolg van discontering van 5,25% (2014) naar 5% -6432 afname agv bezit > 15 jaar oud welk 1 jaar minder lang in exploitatie is 0 "" 1181 Beleidsmatige aanpassingen op onderhoud; v.a. 2019 is de norm voor het planmatig onderhoud EUR 1.000 per vhe 0 "" -131 betreft Bijdrage autoriteit woningcorporaties ingerekend va 2015 696 Effect van discontering van 5,25% (2014) naar 5% 43 summier gewijzigd beleid 10096 -7617 Er zijn veel verbeteringen ingerekend met een horizon van 15 jaar (2014: 5 jaar). Deze hebben ook betrekking op energetische maatregelen -1869 Verkopen zijn in '15 ingerekend met een horizon van 4 jr (2014: 5 jr) 150 L0876 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 151 L0883 "" 148555 -18610 "" 577 In de DPI 2015 is de bijdrageheffing AW verwerkt, in de DVI2014 niet. Door uitbreiding met de woningen van Stichting Bosman Woningen zijn de variabele lasten per vhe lager in de DPI 2015 dan in de DVI 2014. "" 330 De verwachte ontwikkeling van de WOZ is positiever dan in de DVI 2014 is ingerekend met een hogere verhuurderheffing tot gevolg. -18233 In DVI 2014 is een huurstijging voor 2015 van 1% en voor 2016 en 2017 van 2,5% gehanteerd. Voor 2018 en verder een percentage van 2%. In de DPI 2015 is voor 2015 de werkelijke huurverhoging van 1 % verwerkt. Voor 2016 een verhoging van 1,5%. Voor de jaren 2017 t/m 2020 een verhoging van 1% en voor 2021 en verder een verhoging van 2%. 9271 Betreft het effect op de bedrijfswaarde door het afnemen van de restant levensduur. 6604 Oplevering van vier complexen met totaal 58 woningen -16180 In zowel DVI 2014 als DPI 2015 wordt voor de eerste 5 jaar de actuele begroting gehanteerd. Voor de jaren 6 en verder wordt de gemiddelde 10-jaarsnorm van de onderhoudsbegroting gebruikt. Deze ligt voor de DPI 2015 hoger dan voor de DVI 2014. "" "" "" "" -18610 "" -979 Het effect van 20 verkochte woningen 152 L0886 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 153 L0898 "" 12323 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 154 L0921 "" 30118 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 155 L0923 "" 162864 30822 "" -98 Hogere salariskosten ivm met CAO afspraken, hogere WOZ belasting ingerekend "" 10324 in de bedrijfswaarde voor de jaarrekening (dvi) houden we rekening met een verhuurderheffing die oploopt met inflatie voor alle jaren na 2017 8061 disconteringsvoet van 5,25% naar 5%, levensduurverlengingen, aanpassing inflatie, nieuw huurbeleid ingerekend met o.a. nieuwe streefhuren "" 6519 oplevering van 68 eenheden in 2015 6034 aanpassing disconteringsvoet, aanpassing lange termijn inflatie van 3% naar 2,5%, verlaging dagelijks onderhoud, activering van levensduurverlengend onderhoud "" "" "" -18 sloop van 20 eenheden in 2015 30822 "" "" 156 L0927 "" 98400 -6245 0 "" 0 "" 0 "" 0 "" -5807 Huurstijgingspercentage lager ingerekend voor de eerste 5 jaar agv lagere inflatie en streven naar betaalbare huren. 1424 Aantal complexen krijgt maatregelen (oa isolatie) waarmee de levensduur wordt verlengd. 0 "" -1159 Aantal werkzaamheden naar voren gehaald, minder woningverkopen. 0 "" 0 "" 0 "" 0 "" -6245 0 "" -703 Verkoopbeleid naar beneden bijgesteld omdat de te verkopen woningen nodig zijn om aan de vraag te kunnen voldoen. 157 L0928 "" 76886 -900 0 "" 520 Verlaging inflatie overige bedrijfskosten inclusief effect wijziging disconteringsvoet. 0 "" -176 Effect wijziging disconteringsvoet. -2756 Huurstijging 2016-2020 bedraagt 1% +inflatie (conform het Sociaal Huurakkoord van Aedes en Woonbond voor 2016). Vanaf 2021 inflatievolgende huurverhoging (2% per jaar). De mutatie is inclusief effect wijziging disconteringsvoet. (In dVi2014 is voor de eerste vijf jaar uitgegaan van 1,5% boven inflatie). 837 Effect wijziging disconteringsvoet en aanpassing levensduur. 0 "" 542 Verlaging inflatie onderhoudskosten inclusief effect wijziging disconteringsvoet. 0 "" 0 "" 574 Effect wijziging disconteringsvoet. "" -900 0 "" -441 Als gevolg van aanpassing verkoopprognose en aanpassing disconteringsvoet. 158 L0931 "" 16289 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 159 L0936 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 160 L0939 "" 14050 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 161 L0941 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 162 L0943 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 163 L0944 "" 43896 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 164 L0968 "" 65504 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 165 L0979 "" 28807 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 166 L0986 "" 71213 3398 0 "" 13233 Lagere indexaties conform voorschriften WSW. 0 "" -1974 Nieuwe berekeningsmethodiek voor de heffing. -31751 Passend toewijzen, aanpassing wws-systeem en aanpassing streefhuurpercentage leiden tot een lagere huuropbrengst. 24156 Bij de dVi2014 werd de Richtlijn RJ645 gevolgd. De meerjarenbegroting is een financiële vertaling van onze beleidsdoelstellingen. Dit betekent dat de looptijd van diverse complexen niet conform de Richtlijn RJ645 is bepaald. 3946 In 2015 is een nieuwbouwcomplex met 44 verhuureenheden in exploitatie genomen. 13289 Als gevolg van ketensamenwerking zijn onderhoudslasten naar beneden bijgesteld. Tevens zijn de indexaties conform de voorschriften van het WSW naar beneden bijgesteld. 1699 Vanaf 2015 worden pv-cellen op de daken van onze woningen geplaatst. De vergoeding die de huurders betalen is hier verantwoord. 0 "" -7343 De restwaarde van de grond is naar beneden bijgesteld. 11 n.v.t. 3398 -11187 Verbeteringen die betrekking hebben op de revitalisering van een tweetal complexen en de energetische maatregelen waar huurverhoging tegenover staan, worden meegenomen. -681 Wegvallen verkopen 2015 en aanpassing verkoopprijzen (positief effect) 167 L0992 "" 137669 -1275 0 "" 0 "" 0 "" 1204 Afname uitgaven door verlaging van de WOZ-waarde bezit 1373 Discontovoet verlaagd van 5,25% naar 5% 0 "" 0 "" -1638 Acutalisatie Meerjarenonderhoudsbegroting 0 "" -1320 Toename uitgaven voor controle/advies, huurdersparticipatie en beleidsprojecten 867 Discontovoet verlaagd van 5,25% naar 5% 0 "" -1275 -197 complex 60-upgrade entree/gevel, brandwerende voorzieningen en deurdrangers -1564 10 verkopen minder ingerekend 168 L0993 "" 123162 -13090 "" 1932 Lagere bedrijfslasten door doorgevoerde besparingen "" 632 Lagere verhuurderheffing door doorwerking daling WOZ -11973 Huurstijgingspercentages ten op zichte van DVI 2014 zijn lager 7211 Totaal effect levensduurverlening van 1,6 jaar "" -3699 Hoger ingerekend onderhoud door aangepaste onderhoudsinventarisatie -2772 Wegvallen beheervergoeding Stichting Humanitas HuisvestingHoger -139 Betreft de in 2015 ingevoerde heffing AW 225 n.v.t. "" -13090 "" -4507 Aantal verkopen per jaar van 15 naar 9 169 L1005 "" 169435 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 170 L1017 "" 479151 -54107 588 Er zijn 12 VHE`s aangekocht. -42 Er zijn meer bedrijfslaten ingerekend in de waarde. Hierdoor daalt de bedrijfswaarde. 0 "" -53675 De verhuurdersheffing wordt nu voor de gehele looptijd ingerekend. Dit zorg voor een daling van de bedrijfswaarde. -13339 Er wordt minder huurverhoging boven prijsinflatie doorgevoerd. Dit zorgt voor een daling van CW huren en bedrijfswaarde. 11187 De gemiddelde levensduur is 0,1 gedaald doordat bij enkele bestaande compexen de levensduur is gestegen 215 Het gaat hier om nieuwe bergingen in bestaande clusters. -8248 Er is meer onderhoud ingerekend in de waarde. Hierdoor daalt de bedrijfswaarde. -118 Er wordt minder subsidie ingerekend. Hierdoor daalt de bedrijfswaarde. 0 "" 7211 Er is meer restwaarde ingerekend in de waarde gerekend. Hierdoor stijgt de bedrijfswaarde. -35 Dit wordt veroorzaakt door de aanpassing in parameters. -54107 -1577 Er zijn meer verbeteringen ingerekend in de toekomst. Hierdoor daalt de bedrijfswaarde. 3726 Er zijn 8 VHE's verkocht en er is een lichte aanpassing aan het verkoopbeleid. In de toekomst wordt er meer verkocht. 171 L1034 "" 4143 127 0 "" 79 De variabele lastenindex voor de lange termijn is verlaagd van 3,00% naar 2,50% wat resulteert in een minder negatief effect op de bedrijfswaarde. 0 "" -176 In de dPi-2015 is de verhuurderheffing per woning ingerekend afhankelijk van de WOZ waarde en geindexeerd met een hogere marktindex voor zowel de korte als lange termijn, als gevolg economische opleving in de woningmarkt. In de dVi-2014 is de verhuurderheffing ingerekend tegen geindexeerde WOZ-waarde tot jaar 6. -61 In de dVi2014 was nog een inkomensafhankelijke huurverhoging boven inflatie voor de gehele MJB ingerekend. In de dPi2015 is de huurverhoging boven inflatie voor vijf jaar beperkt ingerekend (huursombenadering) en daarna alleen inflatievolgend. 108 De restant levensduur in de dVi 2014 was 17,2 jaar. De gemiddelde restant levensduur wordt per heden ingeschat op 16,7 jaar. Alleen voor het actuele kalenderjaar wordt voor complexen de levensduur naar minimaal 15 gecorrigeerd. Dit heeft een positief effect op de bedrijfswaarde. 0 "" -13 Het MJOB is geactualiseerd, er is voor de komende meer planmatig onderhoud geprogrammeerd. 53 Alleen herrubricering van de opbrengst servicekosten (vergoedingen). 0 "" 137 Als restwaarde wordt per saldo € 5.000 per zelfstandige woning gerekend geindexeerd en verdisconteerd. 0 "" 127 0 "" 0 "" 172 L1038 "" 251416 3404 "" -6688 Effect Stijging Direct toe te rekenen % naar 65% -9.3mln; Effect Daling Parameter +4.9mln; Effect Daling Discontovoet -2.2mln "" -1088 Effect Bijdrageheffing AW -0.4mln; Effect Daling Discontovoet -0.6mln 2145 Effect Nieuw Huurbeleid -7.8mln; Effect Stijiging Huurderving -1.1mln; Effect Daling Discontovoet +11mln "" 7646 Opgeleverde Nieuwbouw 2015 -325 Effect Stijging Mutatieonderhoud -2.2mln; Effect Daling Parameter +3.5mln; Effect Daling Discontovoet -1.6mln "" "" 395 Effect Daling Discontovoet +0,4mln "" 3404 "" 1319 Effect Stijging Verkooppercentage naar 95% woz-waarde +1.2mln; Effect Daling Discontovoet +0.1mln 173 L1061 "" 49624 11904 "" -10271 De manier van calculatie van de bedrijfslasten is gewijzigd. "" 2714 Waardeverandering van het bezit is verlaagd, waardoor verhuurderheffing omlaag gaat en positief effect heeft op de bedrijfswaarde. 2929 Stiiging van de huursom. 15999 Er heeft een herijking van de resterende looptijd plaatsgevonden. "" -1672 Onderhoudsnorm is naar boven bijgesteld. "" 2205 Mutatie disconteringsvoet van 5,25% naar 5%. "" "" 11904 "" "" 174 L1064 "" 74664 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 175 L1066 "" 40965 -3533 "" -901 De CW van de overige bedrijfsopbrengsten is in deze dPi niet langer gesaldeerd met de bedrijfslasten. De lasten nemen toe a.g.v. het stopzetten van het verkoopprogramma. 0 "" 77 De CW wijzigt a.g.v. lagere WOZ-waarden t.o.v. de dVi 2014, extra heffingen a.g.v. het stopzetten van het verkoopprogramma en door aanpassing van de disconteringsvoet. 1507 Het streefhuurbeleid is bijgesteld ivm het huurakkoord, extra worden extra huurinkomsten gegenereerd door het stopzetten van het verkoopprogramma + aanpassing disconteringsvoet "" "" 305 De CW stijgt a.g.v. de actualisatie van de jaarlijkse meerjarenonderhoudsbegroting, een lagere bouwindex vanaf 2020 (3% naar 2,5%) en door aanpassing van de disconteringsvoet 245 De CW van de overige bedrijfsopbrengsten was in de dVi gesaldeerd in de bedrijfslasten. "" 307 De CW stijgt a.g.v. het stopzetten van de verkopen en door aanpassing van de disconteringsvoet "" -3533 205 Investeringen worden alleen voor jaar 1 in de bedrijfswaarde opgenomen. Er is hier dus sprake van een opschuifeffect (autonome mutatie) t.o.v. de dVi 2014. -5278 Het verkoopprogramma is voor onbepaalde tijd stopgezet. In de begroting 2016-2020 zijn geen verkopen opgenomen. 176 L1093 "" 1044328 -55332 0 "" 13388 Aanpassingen binnen jaarbegroting langjarig doorgerekend. 13014 De contant waarde van bijdragen is ontvangen in 2015 -19303 Door de hogere ontwikkeling van de leegwaarde, neemt het te betalen bedrag aan verhuurderheffing toe. 22487 Aanpassing van de streefhuren en huurcategorien zorgen voor een hogere huur. 61198 De levensduren zijn, als het gevolg van inrekenen van verbeteringen en nieuwbouw, verlengd met 1,8 jaar. 0 "" -65168 Aanpassingen binnen jaarbegroting langjarig doorgerekend. Onder meer meer uitgaven aan Planmatig onderhoud en klachtenonderhoud. 18185 Aanpassingen binnen jaarbegroting langjarig doorgerekend. -17107 Aanpassingen binnen jaarbegroting langjarig doorgerekend. 0 "" 0 "" -55332 -65503 Intensivering van het verbeterprogramma, zorgt voor meer uitgaven aan renovaties. -16523 Hoewel het totaal aantal ingerekende verkopen gelijk is gebleven, worden er relatief minder DAEB woningen verkocht. 177 L1100 "" 4160 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 178 L1109 "" 627615 -9581 0 "" 23792 Lagere basisnorm + verlaging stijging variabele lasten van 3% naar 2,5% 0 "" -4325 Hoger tarief -15269 Huurverhoging 2016 verlaagd van 3,5% naar 1,7% -> lagere inflatie en afspraken woonbond/aedes 3851 Verlenging levensduur + verloop tijd 11082 Oplevering 91 woningen (Grunobuurt en Semmelweisstraat) 12480 Verlaging stijging variabele lasten van 3% naar 2,5% 16437 Effect verlaging disconteringsvoet van 5,25% naar 5% -3948 Overheveling tussen rubrieken -1511 Restwaarde constant € 5.000 per wng. 0 "" -9581 0 "" -52170 Verkoop regulier + 1 jaar verkopen ingerekend ipv 5 jaar 179 L1122 "" 359579 3515 0 "" -21310 De toename wordt veroorzaakt door toerekenen van meer kosten aan de bedrijfswaarde dan in de dVi2014. Toerekening zal in jaarrekening 2015 worden herijkt. 0 "" -7523 Het effect van het inrekenen van een hogere verhuurderheffing. 740 De effecten van het inkomensafhankelijke huurbeleid en de beperkte huurverhoging leidt tot een lichte toename van de huurbaten. -6147 Het effect a.g.v. afneme van de levensduur (één jaar korter) 442 Stijging van de bedrijfswaarde a.g.v. oplevering nieuwbouw 34774 Dit betreft een verdere kritische beoordeling van de onderhoudskosten welke heeft geleid tot een meer realistische onderhoudsbegroting voro komende jaren. 0 "" 0 "" 2541 Toename a.g.v. oplevering nieuwbouw 0 "" 3517 0 "" 0 "" 180 L1128 "" 257140 -47772 59 Betreft de terugkoop van koopgarant woningen die in de verhuur worden genomen 0 "" 0 "" -9698 In de dVi is de heffing niet geindexeerd. In de dPi is de heffing gebaseerd op een jaarlijks met de inflatie stijgende Woz-waarde 360 Mutatie in de contante waarde wordt veroorzaakt door gewijzigde indexatieparameters (negatief effect), lagere disconteringsvoet (positief effect) en een lagere streefhuur als gevolg van het nieuwe WWS stelsel (negatief effect). 4774 Autonome waardemutaties a.g.v. opschuiven jaar 5940 Betreft de oplevering van de nieuwbouwprojecten Subenhara -33344 Mutatie in contante waarde wordt veroorzaakt door inrekenen vervangingsinvesteringen. Deze investeringen werden in het verleden geactiveerd. Vanwege ontbreken huurverhoging en levensduurverlenging is er nu voor gekozen deze uitgaven als onderhoud te verwerken. Daarnaast muteert de contante waarde als gevolg van een lagere disconteringsvoet en andere indexatieparameters. -1318 In de begroting zijn de overige inkomsten lager ingeschat -7769 In de dVi zijn de loonkosten niet geindexeerd 554 Verschil komt door verlaging disconteringsvoet naar 5,0% en aanpassing inflatieparameters 0 "" -47772 0 "" -7330 Geen verkopen meer ingerekend in de begroting en daardoor ook niet in de bedrijfswaarde (effect van € -6.232). Daarnaast ziet het verschil op in 2015 verkochte woningen (effect € 1.098) 181 L1164 "" 58075 -798 "" "" "" -1163 Verhuurderheffing per woning hoger ingerekend. EUR 993 in 2015 en EUR 962 in 2014 3341 Aangepaste disconteringsvoet van 5,25% in 2014 naar 5,00% in 2015 "" "" -2010 Extra onderhoudslasten ingerekend t.b.v. het glasonderhoud en onderhoudscontract "" -1318 Hogere personeelskosten vanwege uitbreiding personeelsbestand 352 Aangepaste disconteringsvoet van 5,25% in 2014 naar 5,00% in 2015 "" -798 "" "" 182 L1182 "" 802109 7517 1295 Deze stijging wordt veroorzaakt door 2 aankoopprojecten met in totaal 14 woningen in 2015. -5673 Het negatieve effect op de bedrijfswaarde betreft het saldo tussen de aanpassing in de disconteringsvoet (€ 6.4 miljoen) en de aanpassing in de indexeringscijfers na jaar 6 (van 3% naar 2,5%). 0 "" -2096 De stijging van de verhuurderheffing wordt voornamelijk veroorzaakt door de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5%. 50355 Het verschil wordt als volgt verklaard: 1. Een stijging van € 38,0 miljoen wordt verklaard door de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5%. 2. Een stijging van € 18,3 miljoen wordt veroorzaakt doordat er in de jaren 2016-2020 183 wooneenheden DAEB minder worden verkocht dan volgens de dVi. 3. Het resterende verschil van circa € 6 miljoen wordt veroorzaakt door de bevriezing van de streefhuren en de liberalisatiegrens in de periode 2016-2018. -26493 De gemiddelde restant levensduur is gedaald van 23,8 naar 23,0 jaar. Dit leidt tot een daling van de bedrijfswaarde met € 26 miljoen. 11680 Deze stijging wordt veroorzaakt door het gereedkomen van 2 nieuwbouwprojecten met in totaal 110 woongelegenheden in 2015. 2788 Het verschil wordt veroorzaakt door: 1. de onderhoudsnorm per VHE is aangepast naar € 1.200 (prijspeil 2014) naar € 1.200 (prijspeil 2016). 2. De disconteringsvoet is aangepast van 5,25% naar 5%. 256 Effect als gevolg van de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5%. -1717 De netto contante waarde van de overige uitgaven is gestegen als gevolg van het inrekenen van de bijdrageheffing aan de Autoriteit Woningcorporaties. Dit heeft een negatief effect op de bedrijfswaarde. 5064 De stijging van de restwaarde wordt voornamelijk veroorzaakt door de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5%. -211 In de dPi 2015 is een nieuw sloopcomplex opgenomen, bestaande uit 18 eenheden. De netto contante waarde van de bedrijfswaarde van deze eenheden is in mindering gebracht op de bedrijfswaarde. 7517 0 "" -27731 In 2015 is het besluit genomen tot verkoop van circa 210 eenheden in het eerste kwartaal van 2016. In de bedrijfswaarde ultimo 2014 werd rekening gehouden met een verkoop van 300 DAEB-eenheden in de periode 2015-2019. In de bedrijfswaarde ultimo 2015 wordt rekening gehouden met een verkoop van 117 DAEB-eenheden in de periode 2016-2020. Dit is een daling van 183 eenheden waarvan de netto contante waarde van de verkoop niet meer wordt meegenomen in de bedrijfswaarde. 183 L1194 "" 11657 1080 0 "" 158 lichte stijging van de diverse kosten 0 "" 576 aanpassing van de tarieven 849 stijging a.g.v. inkomens afkankelijke huurverhogingen 0 "" 0 "" 47 lichte stijgijng onderhouslasten 101 contant gemaakte servicekosten 0 "" -651 in 2015 niet opgenomen in de bedrijfswaarde 0 "" 1080 0 "" 0 "" 184 L1215 "" 269233 23931 "" "" "" 3588 aanpassing WOZ waarde waardoor lagere verhuurderheffing 4980 nieuw huurbeleid 4181 effect levensduur 3826 oplevering 29 appartementen Koetsveldstraat -54 geen 7 geen 1455 stijging OZB 2203 aanpassing restwaarde "" 23931 "" 3745 rekening gehouden met meer verkopen 185 L1226 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 186 L1236 "" 198493 14178 "" -3666 Aanpassing parameter inflatie bedrijfslasten "" "" 13528 Aanpassing parameter inflatie huur 1239 1 jaar minder levensduur 1600 20 woningen -1679 Aanpassing parameter inflatie onderhoud "" "" 10321 Aanpassen disconteringsvoet "" 14178 "" -7165 10 woningen per jaar 187 L1239 "" 214215 -9920 134 Hoofdstraat 43 en 45: Zijn nu verhuurd. 11802 Lagere personeelskosten / bedrijfskosten en daarnaast een lagere indexatie vanaf 2021. 0 "" -5267 Aangepaste woz-waarden en berekeningsmethodiek -39479 Lager huurbeleid ingerekend dan voorgaand jaar. (Nu prijsindex en voorgaand jaar extra opslag gekoppeld aan inkomen.) 5129 Als gevolg van de autonome stap (1 jaar verder) 3168 Toegevoegd aan het bezit 2015 12391 Lager planmatig onderhoud in de 1e 10 jaar, daarna lagere indexatie. Klachten-/ mutatie onderhoud lagere indexatie 157 2016 en 2017 hoger, daarna lager. -417 AW heffing -1382 Lagere indexatie vanaf 2021 (Vorig jaar 3% en nu 2%) -355 24 eenheden worden gesloopt in 2015. -9920 0 "" 4199 Meer verkopen per jaar: Nu 25 stuks per jaar t.o.v. 15 vorig jaar. Overdracht 30 parkeervoorzieningen aan de gemeente. 188 L1247 "" 6852 542 "" 107 Autonome ontwikkeling/ Disconto 5,25% naar 5%/ Parameterwijziging: prijsinflatie van 2% naar gemiddeld 1,56% in jaar 1-5. "" -315 Autonome ontwikkeling/ Disconto 5,25% naar 5%/ Aangepaste heffing ingerekend ivm stijging WOZ 616 Autonome ontwikkeling/ Disconto 5,25% naar 5%/ Huurbeleid aangepast jaar 1-2 -97 restant levensduur van 20 naar 15 jaar (2012-2016) "" 218 Autonome ontwikkeling/ Disconto 5,25% naar 5%/ Parameterwijziging: onderhoudsinflatie van 3% naar 2,5% in 2020/ Minder onderhoud in 2015 ingerekend. "" "" 11 Autonome ontwikkeling/ Disconto 5,25% naar 5%/ Parameterwijziging: prijsinflatie van 2% naar gemiddeld 1,56% in jaar 1-5. "" 540 "" "" 189 L1306 "" 21810 64 "" "" "" -354 Betreft het effect van de stijging van de verhuurdersheffing. -669 Betreft het effect van de lagere indexatie van huuropbrengsten. 1365 Betreft het effect van de lagere disconteringsvoet/inflatie en het opschuiven van een jaar. "" -121 Betreft het effect van de daling van de verwachte onderhoudskosten. "" -10 Betreft het effect van de lichte stijging van de overige bedrijfslasten. -147 Betreft het effect van de discontering van de gronden. "" 64 "" "" 190 L1357 "" 128140 5628 260 Aankoop Griftdijk (vergunninghouders). -4820 Verhoging van de algemene kosten. "" -3406 Grotere stijging WOZ-waarde dan vorig jaar en extra jaar hoger percentage. -1272 De huurindexatie is naar beneden aangepast in de eerste 5 jaar. 2325 De levensduur is door verbeteringen in 2015 iets minder dan 1 jaar verlaagd. 2562 Opgeleverde nieuwbouw in 2015 (Parc Margriet). 6422 Lager onderhoud ingerekend i.v.m. verbetering Spoorbuurt (499 woningen). -1 Minimale verandering. "" 3712 Indexatie restwaarde kosten van 3% naar 2% aangepast. "" 5628 "" -154 In 2015 zijn er 2 woningen verkocht. 191 L1395 "" 20220 -538 "" -682 kosten bepaald obv realisatie 2015 "" 493 Aanpassing berekenwijze nu: % van de WOZwaarde vorig jaar -1316 Bijstelling % hvh 2016-2020; Aanpassing discontering 795 Aanpassing levensduur in complex 1 (15 jaar) gerenoveerde woningen 40 jaar "" -207 Aanp. parameters -27 vervallen contributie en wzh voor derden -49 Bijdrage Autoriteit woningcorporatie 136 Aanpassing index markt index / overheveling gerenoveerde vhe / aanpassing disconto "" -538 "" 319 Aanpassing naar 2 te verkopen vhe per jaar + indexering WOZ waarde 192 L1399 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 193 L1409 "" 127236 8949 "" "" "" 60 Bijstelling wegens lagere woz-waarde 839 Bijstelling inflatiecijfers 4915 incl effect verlaging disconteringsvoet van 5,25 naar 5 van € 4, 035 mln. 3520 Nieuwbouw 24 woningen 500 aanpassing norm op basis begroting 2016 ev "" 680 aanpassing norm op basis begroting 2016 ev -65 geringe bijstellingen "" 8949 "" -1500 verkoopbeleid naar beneden bijgesteld 194 L1413 "" 157960 38008 0 "" 6132 Het beleid en de indexering is herzien (WSW parameters) -16 De indexering is herzien 1182 De indexering is herzien 5679 De eerste 5 jaar is voor de huurverhoging gerekend met de inflatie plus 1% huursombenadering in plaats van alleen inflatievolgend. 12102 Dit betreft voornamelijk de extra ingerekende levensduurverlenging bij renovatie van een groot aantal seniorenwoningen 4712 Oplevering nieuwbouwprojecten Westzone de Blokken en De Papaverstraat 7409 Het beleid en de indexering is herzien (WSW parameters) 0 "" 0 "" -1464 De indexering is herzien (WSW parameters) 74 Het sloopbeleid is iets aangepast 38008 2781 Het beleid en de indexering is herzien (WSW parameters) -583 Bertreft de verkochte woningen in 2015 195 L1418 "" 46341 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 196 L1426 "" 889552 4155 1064 Er worden in 2015 11 vhe's aangekocht. Dit zorgt voor een stijging van de bedrijfswaarde. 3579 hoger als gevolg van een lager niveau van de beinvloedbare beheerslasten over de resterende exploitatietermijn 0 "" -2004 De verhuurdersheffing neemt toe, omdat er meer vhe's onder het DAEB bezit vallen. Tevens is de verhuurdersheffing licht gestegen. -32103 lager doordat rekening gehouden wordt met een lager inflatiecijfer en het aftoppen van de streefhuren i.h.k.v. passend toewijzen 8199 Een stijging als gevolg van het jaarlijks verhogen van de levensduur naar minimaal 15 jaar. 28798 Er worden in 2015 161 vhe's opgeleverd en in exploitatie genomen. Dit zorgt voor een stijging van de bedrijfswaarde. -8375 lager als gevolg van gemiddeld een iets hoger niveau van de onderhoudsuitgaven over de resterende exploitatietermijn 0 "" 0 "" 7784 hoger door een hogere indexatie van de grondwaarde (marktindex) en een lagere index van de sloopkosten/verhuisvergoeding (inflatie) t.o.v. dVi2014 -4828 Er worden in 2015 216 vhe's gesloopt. Dit zorgt voor een daling van de bedrijfswaarde. 4155 0 "" 2041 hoger doordat er meer woningen voor de komende 5 jaar worden verkocht in het DAEB segement 197 L1436 "" 300939 61862 0 "" 22003 Besparingen op bedrijfslasten krimpen organisatie 0 "" -4270 Disconto effect en hogere woz 10950 Parameter wijz. met name disconto pos.14k -4k gevolg van aftoppen huren 47 Afronding "" 61125 Besparing op odh en disconto zie ook verbetering bestaand bezit 0 "" 2047 effect ndaeb verkopen doorexploiteren in dvi 2014 niet in dpi 734 disconto effect 5,25% nr 5% 0 "" 61862 -26586 In dvi 2014 opgenomen in onderhoudsbeleid, -4188 minder verkopen ingerekend in dvi 125 in dpi2015 78. aanpssing disconto 198 L1453 "" 1715 -980 "" -36 Door wijziging index parameters "" -23 Door wijziging index op WOZ -260 Door wijziging van huurparameters 15 effect jaar opschuiven "" -668 Door het onderhoud meer naar voren te halen en niet als verbetering 2022 op te nemen, drukt die ernorm op de bedrijfswaarde. Het zwaartepunt van de kosten wordt naar voren gehaald. "" -8 Heffing AW "" "" -980 "" "" 199 L1454 "" 38590 2042 0 "" 152 Beleidswijziging (structurele besparingen op de overige bedrijfslasten ingerekend) 0 "" -242 WOZ-waarde ontwikkeling bijgesteld 213 Huurbeleid lichtelijk bijgesteld. 0 "" 0 "" 1714 Diverse onderhoudslasten zijn op basis van opnames en wijziging beleid bijgesteld. Verder zijn een enkele specifieke lasten (zoals asbestsanering, woningkeuringen en niet voorzien onderhoud) niet meer over de gehele resterende levensduur ingerekend. -8 Geen significante wijzingen 66 Beleidswijziging (structurele besparingen op de overige uitgaven ingerekend) 147 Levensduurverlenging (woningverbetering) 0 "" 2042 0 "" 0 "" 200 L1459 "" 10700 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 201 L1464 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 202 L1468 "" 43762 1587 "" -481 aanpassing bedrijfskostennorm + bijstelling indexering "" -720 aanpassing verhuurdersheffing obv bijgestelde WOZ waardes -1125 wijziging huurbeleid ( 1,5 reguliere verh ipv 2% ) + passend toewijzen + autonome mutatie 2298 aanpassing levensduren agv energetische maatregelen 18 aanpassing agv nieuwbouw 2014 1216 aanpassing onderhoudsbeleid + bijstelling indexering + autonome mutatie "" "" -137 aanpassing restwaardekosten + autonome mutatie "" 1587 711 aanpassing huurprijs en/of levensduurverlenging agv verbetering -193 bijstelling agv verkochte woningen / verkoopbeleid+autonome mutatie 203 L1471 "" 12781 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 204 L1479 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 205 L1482 "" 10865 -423 "" -1011 aanpassing norm bedrijfslasten plus aanpassing % disconteringsvoet "" "" 677 Aanpassing Huren plus aanpassing % disconteringsvoet "" "" -27 aanpassing cyclisch onderhoud plus aanpassing % disconteringsvoet "" "" "" -62 Herstructurering complex -423 "" "" 206 L1491 "" 29490 27 "" -2017 hogere inrekening van kostenin vergelijking met vorige begroting . met name personeels- advies en automatiseringskosten waren te laag ingerekend. 0 "" -156 ingerekende verhuurdersheffing aangepast naar huidig niveau 876 huurverhoging in 2015 behaald is 2,33% ipv geraamde 2%. Daardoor andere uitgangspositie in de volgende jaren "" "" 1358 verfijning en opnieuw ijken van onderhoudselementen, en aanpassing aan onderhoudsuitgangspunten van de fusiepartner "" "" -41 restwaardeopbrengst en -kosten zijn niet geindexeerd na 2015 "" 27 "" 7 inrekenen andere verkoopwoningen 207 L1498 "" 15496 -48 0 "" -440 De kosten voor het beheer door woco GroenWest zijn aanzienlijk gestegen 0 "" -32 Door aanpassing van huren dient er mee verhuurderheffing afgedragen te worden -26 Nieuw huurbeleid vastgesteld in combinatie met nieuwe WWS (lagere streefhuren) 0 "" 0 "" 450 Er is in 2015 een nieuwe meerjaren onderhoudsbegroting opgesteld 0 "" 0 "" 0 "" 0 "" -48 0 "" 0 "" 208 L1501 "" 11214 -47 "" -513 Impact van aansluiten op MJB -252 Impact verhuurders en saneringsheffing "" 19 Impact door verlaging huurindexatie en aansluiten op huren ultimo 2015 -217 effect jaar opschuiven "" 55 Impact van aansluiten op MJB "" 700 Impact van aanpassen disconteringsvoet en aanpassen parameters WSW 161 Grondwaarde op basis van sociale kavelprijs meegenomen in de bedrijfswaarde "" -47 "" "" 209 L1506 "" 4305 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 210 L1519 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 211 L1524 "" 15164 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 212 L1525 "" 75113 -6029 0 "" -1752 1.160 stijging lokale belastingen, verder extra lasten personeel, accountant, adviseurs en RvT in verband met regelgeving (Huurwet, marktwaarde etc) 0 "" -708 Heffing loopt verder op volgens rijksbegroting -4275 Lagere huren door aanpassing WWS en passend toewijzen 1187 Effect een jaar opschuiven (minimaal resterende levensduur 15 jaar) "" -553 Aanpassing onderhoud a.d.h.v. ervaringen afgelopen jaren 0 "" "" 0 "" "" -6029 72 Renovaties complexen 0 "" 213 L1528 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 214 L1532 "" 12893 -1147 "" 0 "" 0 "" 25 Ingerekend op basis van tarieven toelichting dPi tot -25 betreft verlaging van de verwachte huurstijgingen -489 Betreft de autoname ontwikkeling van vrijval kasstromen "" -516 De MJOB is herzien en specifiek het groot onderhoud 0 "" -2 op basis van herziene begroting zijn de lasten hoger -140 Van de gemeente nieuwe opgave ontvangen van de sociale kavelprijs "" -1147 0 "" 0 "" 215 L1533 "" 512714 18376 "" "" "" -13774 Hernieuwde woz waarderingen, alsmede aangepaste waardestijgingen woz 969 Discontovoet. "" 15545 6 nieuwe complexen opgeleverd -15771 De hoogte van de mutatiepakketten is in 2015 verhoogd. Daarnaast is de onderhoudsbegroting herijkt. "" 2466 De beheerlasten zijn lager opgenomen. 640 Door verlenging van levensduur neemt de restwaarde toe. -125 Sloop Galerijflat 18376 "" 28426 In DVI is wegens een technische oorzaak het sociale vastgoed als doorverhuurscenario opgegeven. 216 L1542 "" 142127 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 217 L1543 "" 87531 -459 0 "" -2024 Ook niet direct aan de exploitatie toerekenbare bedrijfslasten zijn meegenomen in de bedrijfswaarde ultimo 2015 0 "" 24 De WOZ waarde is in 2015 gedaald terwijl een stijging was voorzien 1453 De inkomensafhankelijke huurverhoging is vervangen door een huurverhoging conform het huurakkoord tussen Aedes en de Woonbond -924 In 2015 is een grote commerciële ruimte verkocht. Deze verkoop was eerder niet ingerekend. De hoogte van de huur en het bouwjaar (7 jaar oud) heeft een behoorlijke invloed op de restant levensduur. 0 "" 2236 Er is 2015 wederom een bezuiniging doorgevoerd in de meerjarenonderhoudsbegroting 42 De inkomsten ontwikkelen zich gunstiger 0 "" 1628 Autonome ontwikkeling 0 "" -459 0 "" -2894 Er zijn in 2015 meer woningen verkocht dan was voorzien. In 2016 is de verkoopdoestelling naar beneden bijgesteld, maar alsnog zijn de verkopen hoger in de jaren 2015 en 2016 samen. 218 L1544 "" 151609 12963 0 "" 1313 Mutatie door nieuwbouw 0 "" 71 Vrijval 2014 en inrekening 2058 en wijziging disconto -3696 Wijziging in parameters huurstijging 847 Minimale levensduur 15 jaar 5621 Bedrijfswaarde nieuwbouwprojecten 2015 -980 Herstructurering opgenomen onder nieuwbouw 0 "" -271 AW heffing in 2014 niet bekend 2886 Restwaarde nieuwbouw en wijziging disconto -6 Sloop 2 panden 12963 -209 Wijziging in parameters 7387 Verkoopbeleid in dVi2014 niet ingerekend 219 L1549 "" 384666 35267 1118 Groenmarkt 8 in exploitatie 16034 Lagere bedrijfslasten door grotere verkoop van woningen 0 "" -666 Lagere heffing door grotere verkoop van woningen -1026 Komt nog -8758 Negatief effect door grote verkoop van woningen. Hierdoor kortere levensduur. 6448 Nieuwbouw 49 woningen -18550 Meer onderhoud. Eerste 20 jaar volgens berekening in fasteware. Daarna norm volgens VTW. 394 Klein positief effect vooral door langer inrekenen opbrengsten service-abonnement 0 "" -2550 Lagere restwaarde door grotere verkoop van woningen. 5103 Sloop woningen en hogere opbrengsten sloopwoningen door met name kavels. 35267 "" 37720 Grotere verkoopvijver en gedeeltelijk complexgewijze verkoop 220 L1550 "" 16057 1203 "" "" "" 96 effect van doorrekening 1066 Dit is het effect van harmonisatie "" 849 1 complex met 8 woningen opgeleverd -852 besparingen op planmatig onderhoud "" 188 effect van doorrekening 139 inflatie "" 1203 "" -283 Gerekens is met ca 8 verkoopwoningen 221 L1559 "" 6686 1000 "" 355 Aangepast nav daling bedrijfslasten, lagere inflatieverwachting "" -15 Kleine aanpassing vanwege betere inschatting 66 Bijgestelde starthuur en gewijzigde inflatieverwachting 100 Minimale restant levensduur van niet te slopen complexen is 15 jaar "" 534 Lagere begroting voor NPO, lagere inflatie in toekomstige jaren "" "" "" "" 1000 "" -40 Verkoop 1 woning 222 L1560 "" 136536 3414 643 Betreft 4 teruggekochte KG woningen die weer worden verhuurd 6061 effect van prijsindex vanaf 6e jaar van 2% ipv 3% voor kosten en opbrengsten 0 "" -68 hogere inschatting kosten verhuurderheffing -11846 effect van passend toewijzen 134 aantal complexen minimale restant levensduur 15 jaar (niet verlaagd tov vorig jaar) 7354 Beteft meerdere nieuwbouwprojecten van toaal 54 vhe's 2501 effect van prijsindex vanaf 6e jaar van 2% ipv 3% voor kosten en opbrengsten -405 effect van prijsindex vanaf 6e jaar van 2% ipv 3% voor kosten en opbrengsten -13 hogere inschatting overige uitgaven -600 effect van prijsindex vanaf 6e jaar van 2% ipv 3% voor kosten en opbrengsten 0 "" 3414 -39 hogere inschatting kosten verbetering -308 effect van verkochte vhe's 223 L1569 "" 244803 -6095 0 "" 1858 De kosten van het werkapparaat zijn gestegen. 0 "" 94 Door een hogere WOZ-waarde is de verhuurderheffing gestegen. -15822 De passendheidstoets is toegepast. Daarnaast heeft Woongoed Zeeuws-Vlaanderen, de eerste 5 jaar een lagere huurverhoging ingerekend, in vergelijking tot de bedrijfswaarde in de dVi2014. 3906 In 2015 zijn nieuwbouwcomplexen in exploitatie genomen en oude complexen zijn door sloop uit exploitatie genomen. 0 "" 3423 In 2015 is de conditiemeting van ons woningbezit bepaald conform de NEN2767. Als gevolg hiervan is het onderhoudsbeleid aangepast. 0 "" 0 "" -136 Verschil is minimaal. 0 "" -6095 0 "" 582 Verkoopwoningen zijn opnieuw gelabeld. 224 L1573 "" 55974 1254 0 "" 588 Actualisatie nieuwe begroting op de te verwachten bedrijfslasten "" -1089 Effect naar laatst bekende tarieven en woz waarden 3368 Effect van verruimd huurbeleid; hogere huren na actualisatie vhe bestand. Dit agv bij mutatie aanpassen naar streefhuur van 80%. 2182 toegevoegde nieuwbouw 0 "" -4495 Effect van de laatst opgestelde meerjaren onderhoudsbegroting 188 Effect toegenomen inkomsten vve beheer 360 Betreft ingerekende saneringssteun 152 Toegevoegde nieuwbouw 0 "" 1254 0 "" "" 225 L1579 "" 6978 -73 "" 381 Jaarl.index aangepast in 2,5% ipv 3%, CW% 5 ipv 5,25 "" 316 Lagere verh.heffing ingerekend + Cw% 5 ipv 5,25 -608 huurstijging teruggebracht naar 2% ged. restant levensduur, CW% 5 ipv 5,25 -407 Afname met 1 jaar "" 338 Jaarl.index aangepast in 2,5% ipv 3%, CW% 5 ipv 5,25 "" "" -93 Restwaarde van 5.100 naar 5.000 + stijg.perc. van 3% naar 2%, CW% 5 ipv 5,25 "" -73 "" 0 "" 226 L1581 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 227 L1584 "" 8536 235 "" "" "" -288 aanpassing WOZ waarde -43 aanpassing huurverhogingspercentage 2016 "" "" "" "" 460 aanpassing disconterings- en inflatiepercentage na 5 jaar "" "" 235 106 aanpassing verbeteruitgaven "" 228 L1585 "" 98615 4638 "" 3729 Niveau bedrijfslasten lager, index 2,5% ipv 3%, , CW 5% ipv 5,25% "" 701 Een wat lager nveau en lagere stijging (2,5 ipv 3%) ingerekend. CW 5% ipv 5,25% 2174 Huurverhogingen 1e jaren licht verlaagd, hiertegenover CW naar 5% teruggebracht -317 1 jaar minder en restanten levensduur bijgesteld naar minimaal 10 jaar "" 154 Niveau onderhoud hoger, index 2,5% ipv 3%, CW 5% ipv 5,25% "" "" 102 CW 5% ipv 5,25% "" 4638 75 Verwachte toename dit jaar agv geriefsverbeteringen -1980 Minder toekomstige verkopen ingerekend 229 L1586 "" 71360 -3826 "" 3442 meer uitgaven inzake automatisering, inleen, nieuwe woningwet "" 1966 hogere verhuurdersheffing, door stijging woz, extra woningen door investeringen -21233 geen extra huurverhoging doorgevoerd alleen prijsinflatie 29478 Actualisatie SVB beleid, oa investeringen en verbteringen 4810 in DVI niet ingerekend, oplevering 35 woningen in 2015 1190 Hogere onderhoudslasten eerste prognosejaren 40 hogere oprbrengsten servicekosten en overige opbrengsten "" -10936 in dvi geen rekenig gehouden met projectrenovatie voor projecten met einde levensduur binne 10jr "" -3826 -10224 renovatie ingerekend mbt complexen die einde levensduur bereiken binnen 10 jaar -2359 vervallen van 1 jaar verkopen 230 L1588 "" 17912 -1771 "" 120 De ingerekende lasten zijn lager dan vorig jaar. "" -280 Meer woningen Daeb 2569 Lagerhuurbeleid ingerekend dan voorgaande. Nu prijsindex en vpprgaande jaren koppeling aan inkomen.. -1339 Verlenging 376 Project 32 -3284 Het onderhoud is zwaarder ingerekend. In voorfgaande jaren €700/VHE nu €1€1000/VHE "" -41 AW heffing 108 Dooraanpassingen van leefduren(verlening) onstaat er een negatief effect. "" -1771 "" "" 231 L1596 "" 15642 1536 "" -368 In de BW 2015 zijn hogere bedrijfslasten ingerekend dan in de jaarrekening. Met name meer overige bedrijfsuitgaven. "" 66 De verhuurderheffing is in beide gevallen in de bedrijfswaarde ingerekend. Hier is voor 2015 een bijdrageheffing Aw aan toegevoegd, per saldo € 55k. Daarnaast is voor 2015 op de verhuurdersheffing de vrijstelling gecorrigeerd. 401 In de jaarrekening 2014 is een extra inkomensafhankelijke huurverhoging ingerekend bovenop de prijsinflatie voor de eerste vier jaren. In de Bedrijfswaarde 2015 hebben alle eenheden een prijsinflatievolgend + 1% huurbeleid voor de eerste 3 jaar en vervolgens alleen inflatievolgend. Daarnaast zijn woningen nu afgetopt op basis van het passend toewijzen. -391 levensduren zijn aangepast in de begroting 2015 "" 2448 In de BW2015 is beduidend minder aan onderhoud ingerekend. Dit is gedaan op advies van E&Y, die vond dat onderhoud te ruim werd ingerekend. Daarnaast profiteert Wijdemeren van de kortingen vanuit de Alliantie met G-sequent. -580 In de BW 2015 is per saldo minder aan vergoedingen en overige bedrijfsontvangsten ingerekend en zijn de lasten servicecontracten op de opbrengsten gecorrigeerd. -92 Gezien bedrag niet uitgezocht 52 De restwaarde is niet gedaald. Het verschil ontstaat door het verschuiven van een jaar. "" 1536 "" "" 232 L1597 "" 53823 1833 "" 371 Bijstelling uitgangspunten "" -2835 Aanpassing rekenmethodiek van vast bedrag per eenheid naar percentage van WOZ-waarde. Daarnaast is de marktindex verhoogd, waardoor ook de WOZ-waarden sneller stijgen. 2600 Hoger harmonisatiepercentage voor appartementen, inkomensafhankelijke huurverhoging. "" "" 740 Actualisatie meerjarenonderhoudsbegroting 17 Bijstelling uitgangspunten "" 884 Indexatie aangepast van 1% per jaar naar 2,5% per jaar "" 1833 "" 56 Actualisering verkoopprogramma 233 L1598 "" 21288 -517 0 "" -128 meer eenheden aangehouden in de berekeningen > zie ook punt levensduur 0 "" 597 daling van de WOZ waarde -1130 lagere huurverhogingspercentages dan in dvi. het aanpassen van het aantal eenheden heeft hier geen invloed > wel op de kosten 0 "" 0 "" 219 doorvoeren meer eenheden in de berekening (zie ook punt levensduur -1327 betreft CW verkopen is in dvi abusievelijk verkeert geplaatst 0 "" -11 verkoop van twee woningen 0 "" -517 0 "" 1263 betreft CW verkopen was in dvi abusievelijk op overige inkomsten gezet 234 L1606 "" 125802 -6834 "" 7041 Er is er sprake van lagere personeelslasten (4,1 MLN) o.a. door het niet of niet volledig invullen van vertrokken fte´s. Daarnaast kunnen meer uren worden doorberekend aan verkopen en projecten. De BW van de belastingen en verzekeringen is lager doordat in de dVi geen rekening was gehouden met afname woningvoorraad en in de dpi wel. "" -98 De projecten zijn meegenomen hierdoor daalt de BW van de verhuurderheffing maar dit wordt teniet gedaan door de stijging van de percentages (de goedkopere eerste jaren vervallen) en de stijging van de woz. -12101 In de dpi rekenen we niet meer met de inkomensafhankelijke huurverhoging. Daarnaast rekenen we met passend toewijzen en hebben we ons betaalbaarheidsbeleid ingerekend. Op alle onderdelen is de wijziging van de disconteringsvoet van invloed. -2680 De restant levensduur is met 1,5 jaar afgenomen "" 1815 Planmatig onderhoud is niet geindexeerd, daarnaast nemen de onderhoudsuitgaven sneller af a.g.v. het nieuwe mutatieproces en sloop. "" "" "" -2268 In de dpi zijn de verwachte sloopprojecten ingerekend. In de dvi waren deze plannen nog niet zo ver. -6834 "" 1457 Betreft de bedrijfswaarde van de verkochte woningen 235 L1622 "" 27069 -889 "" -176 Uitbreiding personeel, aanpassing disconteringsvoet. "" -293 bijstelling bedragen .n.a.v. rijksbegroting 455 Aanpassing disconteringsvoet 1488 De levensduren van de complexen zijn verhoogd cf SVB 956 in 2015 zijn 10 woningen in exploitatie gegaan -3235 overheveling van groot onderhoud van ye activeren naar exploittatie -3 aanpassings disconteringsvoet "" -81 aanpassings disconteringsvoet "" -889 "" "" 236 L1627 "" 18563 271 "" 625 De lasten van de servicekosten zijn in 2015 niet meer meegenomen in de bedrijfswaarde. "" 897 WOZ waarden zijn gedaald. Meer woningen verkocht in 2015. -1143 In 2014 is gerekend met hogere inflatie over de jaren 2015 en verder als in dPi 2015. "" "" 345 Nieuwe onderhoudsbegroting vastgesteld. Deze wordt seperaat aangeleverd. -512 De vergoeding voor servicekosten is in 2015 niet meer meegenomen in de bedrijfswaarde. (uiteraard zijn ook de lasten niet meegenomen) "" 59 De oorzaak ligt bij de minimale levensduur van enkele complexen. (15 jaar) "" 271 "" "" 237 L1638 "" 869203 88773 0 "" 26057 De invloed van de verlaging van de bedrijfslastenparameters van 3% naar 2,5% is groot. -52 De te ontvangen STEP subsidies komen later binnen. -1460 De ingerekende tarieven zijn over de lange termijn iets gestegen. -397 Het huurbeleid wijkt nagenoeg niet af van het vorige verslagjaar. 23898 Naast nieuwbouw wordt er minder gesloopt en meer gekeken naar verbetering van bestaand bezit. 10775 Het aantal nieuwbouwwoningen in de projectenplanning neemt gestaag af. verbetring en verduurzamen treedt meer op de voorgrond. 24392 De invloed van de verlaging van de onderhoudsparameters van 3% naar 2,5% is groot. 0 "" 0 "" -1147 Het restwaarde beleid is onveranderd ten opzichte van vorig verslagjaar. 1351 Het aantal sloopplannen neemt af. De focus ligt nadrukkelijk meer op verbetering van bestaand bezit. 88773 12311 De projectenplanning voorziet in een aantal kleinere verbeterplannen, waarbij ingrepen en duurzaamheid voorop staan. -6955 Er worden steeds meer duurdere huurwoningen verkocht. ook aan zittende huurders. 238 L1640 "" 77503 8972 "" -2868 effect hogere parameters in dPi "" -970 Andere Woz waarden 1804 Effect enerzijds ander huurbeleid maar ook van andere disconteringsvoet 3677 effect van investeringen met een levensduurverlenging "" 10147 Onderhoudsbegroting naar beneden bijgesteld "" -415 deels door heffing aW 410 disconteringsvoet -273 extra sloop opgenomen in dPi2015 8972 154 Klein verschil -2694 Geen verkopen meer in dpi 2015 239 L1646 "" 180326 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 240 L1647 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 241 L1663 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 242 L1666 "" 73022 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 243 L1670 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 244 L1674 "" 46197 -558 "" -988 Sijging bedrijfslasten per woning van € 1.049 naar € 1.050 agv kostenstijging en wegvallen dekking door verkoop 23 woningen in 2015. "" "" -390 Huurverhoging 2016: 2% in plaats van 2,5% 303 jaar opschuiven "" -491 Aanpassing planmatig onderhoud en vervangingsinvesteringen op basis nieuwe inspectie woningbezit.. 3639 Verlaging disconteringsvoet van 5,25% naar 5% en lastenstijging van 3% naar 2,5% -220 Stijging huurderving van 0,5% naar 0,8% "" "" -558 "" -2411 Verkoop 23 won. in 2015+10 won. gedurende 2016 t/m 2020 in plaats van 33 won. cf. Dvi2014 245 L1675 "" 185258 -11085 0 "" -2265 Geen nieuw beleid, veranderingen ontstaan door nieuwe WSW-parameters. 0 "" 3267 Lager door herclassificatie van woningen, en lagere startwaarde WOZ (verlaging in 2014). -18201 Verandering van huurbeleid ivm passend toewijzen; huurprijzen van de woningen bereiken eerder de nieuwe grenzen ivm huurtoeslaggrenzen, waardoor er minder harmonisatie kan worden gerealiseerd. 17529 Ontstaat door een aantal levensduur verlengende tussentijdse investeringen (projecten 13, 42, 72, 143, 461, 425 en 427) en door de minimale levensduur van de complexen. 0 "" 4348 Hogere kosten PO ivm hogere gewenste basiskwaliteit van het woningbezit. -116 Geen nieuw beleid, veranderingen ontstaan door nieuwe WSW-parameters. 0 "" -1653 Geen nieuw beleid, veranderingen ontstaan door nieuwe WSW-parameters. 155 Geen nieuw beleid, veranderingen ontstaan door nieuwe WSW-parameters. -11085 -12414 Hogere kosten ivm planwijziging Suikerbuurt, dit bestond uit sloop/nieuwbouw en renovatie en is nu gewijzigd is alleen renovatie. Toegevoegd de projecten 13, 42, 72, 143, 144, 461, 425 en 427 voor renovatie inclusief energetische maatregelen -1735 Geen nieuw beleid, veranderingen ontstaan door nieuwe WSW-parameters. 246 L1678 "" 66859 981 0 "" 660 aanpassing norm en parameter onderhoud van 3% naar 2,5% 0 "" -679 aanpassing percentages en WOZ-waarden -4664 aanpassing norm 603 verloop in tijd 1881 nieuwbouw 821 aanpassing norm en parameter onderhoud van 3% naar 2,5% 1754 aanpassing disconteringsvoet van 5,25% naan 5,0% -42 Heffing Aw 873 oude complexen op restant levensduur 15 jaar 0 "" 981 -76 verbeteringen -150 verkoop 2 woningen 247 L1680 "" 450187 -21680 0 "" 5508 Vanaf 2017 bezuinigingen ingerekend in verband met het project 'optimaal digitaal'. Doel van dit proces is het digitaliseren van huurdersdiensten waardoor het aantal FTE op verschillende afdelingen teruggebracht kan worden. 0 "" -8037 Hogere WOZ waarden, vanwege oplopende tarief wordt de contante waarde hoger. 5506 Inrekenen van passend verhuren en maximale huursom stijging van inflatie +1%. Meer huurderving ingerekend voor zorgvastgoed. Positief effect door aanpassing disconteringsfactor naar 5%. -6256 Gemiddelde levensduur met 1,46% afgenomen 0 "" -18638 Meer onderhoud ingerekend voor enkele commerciele plinten. Vorig jaar ingerekende bezuiniging op onderhoud teruggedraaid i.v.m. onvoldoende bewijs dat dit deze bezuiniging daadwerkelijk gerealiseerd gaat worden. -117 Gezien bedrag geen toelichting 0 "" -2750 Restwaarde grond ingerekend op basis van gronduitgifte beleid Gemeente Apeldoorn in plaats van historische kostprijs (voorheen). 0 "" -21680 0 "" 3104 Verkoop van enkele zorgwoningen ingerekend. Elk jaar enkele verkopen meer ingerekend. 248 L1689 "" 33489 2004 "" "" "" -150 subsidie op verhuurdersheffing ontvangen -2107 toewijzing aangepast "" 4030 nieuw complex in exploitatie genomen -105 procentueel klein verschil op overige uitgaven "" -41 procentueel klein verschil op overige uitgaven 756 waardering restwaarde is aangepast "" 2004 "" -379 in 2015 meer woningen daadwerkelijk verkocht 249 L1691 "" 28559 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 250 L1693 "" 205914 1340 8539 Aankoop bezit Portaal (bezit in Nijkerk). 5992 Voor de eerste 5 jaar lagere stijging overige bedrijfslasten opgenomen. 0 "" -572 Door aankoop bezit meer verhuurderheffing ingerekend. -9726 Aanpassing huurbeleid, alleen extra huurverhoging boven inflatie vanaf 2015. 4359 Levensduur neemt met 0,5 jaar af. 6906 Oplevering nieuwbouw 2014. 3484 Voor de eerste 5 jaar lagere stijging onderhoudslasten opgenomen. -29 We verwachten mindere overige inkomsten. 0 "" -16052 In bedrijfswaarde dVi 2014 hanteert WSN boekwaarde grond als restwaarde, gekozen voor geen indexatie en methode nominaal in plaats van verdisconteerd. In bedrijfswaarde dPi 2015 wel indexatie en methode verdisconteerd gehanteerd. 0 "" 1340 0 "" -1561 Meer verkopen ingerekend voor de prognosejaren ten opzichte van de dVi2014. 251 L1697 "" 1561611 104264 15358 Toevoeging aankoop 2015 (99 eenheden) 36207 Voornamelijk door lager personeelslasten en lagere belastingen. 0 "" 33848 Dalende Woz-waarden en bijgestelde ontwikkeling Woz-waarden heeft een positief effect op de verhuurderdheffing. -73048 Huurbeleid is aangepast van gemiddeld inflatie+0,5% voor jaar 6 e.v. 4635 Incidenteel toepassen levensduurverlenging 50258 Toevoeging nieuwbouw 2015 (279 eenheden) 39050 Lager onderhoudsbeleid ingerekend. 2622 Hogere externe doorberekeningen en te ontvangen vergoedingen. -2080 Hogere overige uitgaven -4411 Inrekenen restwaarde conform richtlijnen (Zelfstandige woning € 5.000,- onzelfstandige woning € 2.500,-) 2231 Aanpassing sloopprogramma (verschuiving in tijd) 104264 0 "" -406 Verkoopbeleid blijft 150 woningen per jaar te verkopen. Afname het gevolg van lagere verkoopopbrengsten. 252 L1700 "" 47990 14467 "" -7312 Toename personeelskosten en hogere gemeentelijke lasten "" -1314 Gewijzigd percentage verhuurdersheffing t.o.v. 2014 "" 25295 Doorexploitatie op basis van Strategisch Voorraadbeleid "" -2252 Gewijzigde ondergoudskosten "" "" 50 Correcties tov 2014 en verkoop "" 14467 "" "" 253 L1704 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 254 L1709 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 255 L1712 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 256 L1713 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 257 L1716 "" 376111 -15517 8836 Aankoop 69 VHE's welke in beheer waren van LekstedeWonen en waarbij Viveste een terugkoopverplichtig heeft. 103 De verlaging van de bedrijfslasten wordt door de inrekening van de bijdrage aan de autoriteit woningcorporaties gereduceerd. "" 511 Geringe mutatie door wijziging aantal vhe's. -752 Geringe mutatie van 0,13%. "" "" -12667 Definitieve uitkomst NEN conditiemeting, waarbij planmatig onderhoud hoger uitvalt dan eerdere verwachting o.b.v. een complex welke als voorbeeld diende voor dVi 2014.. -462 Verlaging I.v.m. het eerder in eigendom nemen van een complex in beheer, waar een vergoeding tegenover stond.. "" 1295 Mutatie voornamelijk veroorzaakt door jaar minder contant maken van de opbrengst minus kosten. "" -15517 "" -12381 In 2015 circa 150 woningen verkocht, welke ingerekend zijn in de dVi 2014 en dus niet meer van toepassing op dPi 2015. 258 L1718 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 259 L1729 "" 27694 865 "" -86 herrubricering onzelfstandige wooneenheden "" -671 herrubricering onzelfstandige wooneenheden 3206 herrubricering onzelfstandige wooneenheden + aanpassing puntentelling "" "" -38 herrubricering onzelfstandige wooneenheden -75 herrubricering onzelfstandige wooneenheden 1339 herrubricering onzelfstandige wooneenheden 95 herrubricering onzelfstandige wooneenheden "" 865 -2112 vorige jaar niet als zodanig meegenomen in de berekening van de bedrijfswaarde -793 herrubricering onzelfstandige wooneenheden + aanpassing verkoopvijver 260 L1737 "" 134198 13654 0 "" 5521 Bezuinigiingen op beheerlasten "" 3488 Was te hoog ingeschat. -7570 Gevolg van rijksbeleid 0 "" 8338 Toevoeging nieuwe projecten Paktuinen, Haprstraat en Meidenmarkt 4119 Bezuinigingen op het onderhoud "" "" 846 Nieuwe projecten, lagere discontering en inflatie -1093 Project D. Wieringastraat. 13654 497 Er zijn geen nieuwe verbeteringen toegevoegd. -492 Vermindering gelabelde verkoopwoningen 261 L1745 "" 141447 7732 "" 6741 Nieuwe parameters veroorzaken een positieve mutatie van 1.2 miljoen (indexatie en disconteringsvoet). Door leefbaarheid niet meer in de bedrijfswaarde in te rekenen, wordt een positief effect van 2.8 miljoen veroorzaakt. Het restant wordt veroorzaakt door lastenbesparing (lagere WOZ waardes en een nieuwe SVB beleid) "" -1227 De verhuurderheffing is bijgesteld aan de hand van de in 2015 betaalde verhuurderheffing -7181 Effect wordt veroorzaakt door het aanpassen van de streefhuur van 70% oud waarderingsstelsel naar 65% nieuw waarderingsstelsel (-11.6 mil), huursombenadering/nieuwe parameters (-4.2 mil). Daarnaast wordt er een positief effect toegevoegd door de aanpassing van de disconteringsvoet (8.6 mil). -308 Betreft het verkorten van de levensduur met 1 jaar. Daarnaast doordat er een minimale levensduur aangehouden dient te worden van 15 jaar hebben sommige complexen 1 jaar verlenging gekregen. Verder zijn er complexen die door verbetering levensduurverlenging hebben gekregen. 3953 Betreft de oplevering van nieuwbouwprojecten 4955 Loon- bouw en onderhoudsindex zijn naar 2,5% gezet (1.2mil) (was 3,0%) Daarnaast is de disconteringsvoet aangepast van 5,25% naar 5,00%. Het invoeren van dynamisch onderhoud en het verlengen van vervangtermijnen levert daarnaast nog eens 3 miljoen aan bedrijfswaarde op. Restant (0.7 mil) door een nieuw svb beleid "" -324 Betreft de nieuwe heffing van de AW 630 Effect wordt veroorzaakt door aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00% 485 betreft het inrekenen van sloop in de bedrijfswaarde m.b.t woningen waarvan we hebben voorgenomen om deze te gaan slopen 7732 "" 8 Betreft het wegvallen van bedrijfswaarde door de gerealiseerde verkopen 2015. En het inrekenen van verkopen in de bedrijfswaarde m.b.t woningen waarvan we hebben voorgenomen om deze te verkopen 262 L1748 "" 105742 1406 "" -14790 "In de dVi zijn de kosten ""servicekosten"" ( € 11.881) niet ingerekend. Overig verschil parameterwijziigingen en stijging van diverse bedrijfslasten." "" -1555 Abusievelijk € 1.050 aan heffing ingerekend voor Niet- Daeb woongelegenheden. Het overige verschil ontstaan door parameterwijzigingen. -2083 Lagere huurverhoging en hogere huurderving ingerekend in de dPi. "" "" 3858 Minder onderhoud in de dPi ingerekend. 14929 In de dVi zijn de opbrengsten servicekosten niet ingerekend (€ 13.447). Ook de overige opbrengsten ( € 1.482) zijn niet in de dVi ingerekend. "" 1047 Stijging kavelprijs met 3% (opbrengst kavelprijs minus kosten ) in de dPi ingerekend. "" 1406 "" "" 263 L1753 "" 164721 -17489 0 "" -15201 extra post dPi energielasten 0 "" -2558 wijziging WOZ + AW heffing -1755 lagere totaal huureffect dan gepland 2750 voor een aantal complexen verbetering met levensduur verlenging 0 "" -39 kleine aanpassing 0 "" 0 "" 555 jaarverschil -10 sloop 2015 -17489 0 "" -1231 verkoop 2015 264 L1760 "" 51986 16457 "" 4381 bezuinging op bedrijfslasten ingerekend "" 1008 nieuwe percetages heffing ingerekend -4784 lagere huurstijging 5190 levensduur complexen herbeoordeeld wegens herijking SVG en plannen wijklvernieuwing 7744 oplevering van verschillende projecten 3099 bezuinging op onderhoudlasten ingerekend "" "" -257 wijziging van NC restwaarde door wijziging van levensduur aantal complexen "" 16457 "" 76 andere random selectie van de te verkopen woningen en lichte wijzigingen in parameters 265 L1763 "" 333313 38594 0 "" -4685 toevoeging overige uitgaven (leefbaarheid) en bijdrage Aw 0 "" 6594 Berekend obv % van WOZ i.p.v. vast bedrag per VHE -7231 Aangepast beleid vanwege passend toewijzen 0 "" 2775 Betreft Morgen I 19 woningen 23013 Lagere onderhoudsnorm ingerekend 817 Hogere inkomsten ingerekend 2737 Overige uitgaven zijn opgenomen onder bedrijfslasten 10421 Parameter kosten aangepast 0 "" 38594 603 Klein verschil 3550 Stijging verkoopprijzen 266 L1766 "" 26818 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 267 L1768 "" 353817 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 268 L1775 "" 2731 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 269 L1781 "" 42778 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 270 L1785 "" 137926 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 271 L1787 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 272 L1788 "" 616368 -44425 116 Wordtt veroorzaakt door een aankoop van een woning die in de verhuur is genomen. -13273 De algemene kosten nemen toe als gevolg van de vorming van het (nieuwe) betaalbaarheidsfonds en hogere bedragen voor posten zoals extra opname voor advies, inhuur, participatiekosten en opleidingskosten. Wordt veroorzaakt door lager ingerekende te betalen servicekosten (zie tevens lager overige inkomsten). 0 "" 1891 Wordt veroorzaakt door een herijking van de verhuurdersheffing op basis van de samenstelling bezit, heffingsgrondslag, hogere aantal verkopen en aanpassing in de inflatie. -32641 Wordt veroorzaakt door bevriezing van het streefhuur beleid voor de gehele looptijd en het verlagen van de huurverhoging naar 0,5% (was 1%). 0 "" 6054 Wordt veroorzaakt door de oplevering van nieuwbouweenheden. -11486 Wordt veroorzaakt door het hoger inrekenen van lasten inzake planmatig onderhoud, vanwege de update van de onderhoudscycli en prijzen alsmede het doen van investeringen ter voorbereiding van verduurzamingsinvesteringen. -5428 Wordt veroorzaakt door met name lager ingerekende vergoeding service kosten en overige inkomensten. Per saldo valt dit effect weg tegen de lager ingerekende te betalen servicekosten. 0 "" 932 Wordt veroorzaakt door een positievere marktwaarde ontwikkeling. 0 "" -44425 1232 Wordt veroorzaakt door het lager inrekenen van verduurzamingsuitgaven omdat deze deels vanuit PO gefinancierd worden en anderzijds vanuit de opgevoerde verbeter projecten financierd worden. 8178 Wordt veroorzaakt door het hoger aantal ingerekende woningverkopen per jaar is nu vanaf 2016 en verder 60 (was 50) * ca. 160k= 50* 160 = 8000 mio 273 L1792 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 274 L1793 "" 524789 25347 0 "" -29687 In de bedrijfswaarde dVi 2014 is gerekend met (volgens de voorschriften RJ 645) geschoonde normen per woning, gebaseerd op de begroting 2015. In de dVi-normen zijn bijvoorbeeld de eenmalige lasten geëlimineerd. 0 "" 10030 De verhuurderheffing is gebaseerd op de WOZ-waarde en de verwachtte waardestijging hierin is in vergelijking tot vorig jaar jaar aanzienlijk naar beneden bijgesteld. Hierdoor is ook de verwachtte te betalen verhuurderheffing naar beneden bijgesteld. -57116 In 2015 is nav het nieuwe WWS en het aankomende passend toewijzen een nieuw streefhurenbeleid geïmplementeerd. Hierdoor zijn de huren bij mutatie fors lager dan waarmee in de bedrijfswaardeberekening 2014 rekening is gehouden. 15721 De gemiddelde restant levensduur is gedaald met minder dan een jaar doordat de minimale restant levensduur 15 jaar bedraagt. 850 In de bedrijfswaarde dVi 2014 was geen rekening gehouden met nieuwbouw. 89807 In de bedrijfswaarde dVi 2014 is gerekend met normen die gebaseerd waren op de begroting 2015. De bedrijfswaarde in de dPi 2015 is gebaseerd op de begroting 2016, hierin is fors bezuinigd op onderhoud. 3705 In de bedrijfswaarde zoals opgenomen in de DVI 2014 is gerekend met een aantal vaste normen die per woning gelijk zijn, namelijk overige exploitatieuitgaven, onderhoud en de verhuurderheffing. Er is daarin gezien het relatieve belang geen rekening gehouden met overige inkomsten. 0 "" -2037 In de bedrijfswaarde dVi 2014 zijn alleen de sloopwoningen meegenomen die intern geformaliseerd en extern gecommuniceerd waren. De bedrijfswaarde dPi 2015 is gebaseerd op de begroting en derhalve zijn alle woningen in de sloop meegenomen waarvan de sloop op de planning staat de komende jaren. -3936 In de bedrijfswaarde dVi 2014 zijn alleen de sloopwoningen meegenomen die intern geformaliseerd en extern gecommuniceerd waren. De bedrijfswaarde dPi 2015 is gebaseerd op de begroting en derhalve zijn alle woningen in de sloop meegenomen waarvan de sloop op de planning staat de komende jaren. 25347 0 "" -1990 Er is in de dVi 2014 geen verkoop ingerekend in de bedrijfswaarde maar er zijn wel woningen verkocht. 275 L1794 "" 331284 6538 0 "" -3448 Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (-2.150) en het overige (-1.298) is te verklaren door hogere bedrijfslasten door extra inhuur en advisering o.a. voor uitwerking van de Woningwet -184 Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (252) en het overige (-436) is te verklaren door de lagere parameters voor de Bijdragen in de dPi2015. -36 Minimaal verschil in WOZ-ontwikkeling tov dvi 2014. De uitgangspunten zijn gelijk gebleven. 4624 Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (12.962) en het overige (-8.338) is te verklaren door lagere parameters voor huurstijging in de dPi2015 5556 De restant levensduren zijn in 2015 opnieuw beoordeeld. Voor sommige complexen heeft dit geresulteerd in bijstelling (langere exploitatie). Waar nodig is aanvullend onderhoud ingerekend. 0 "" -257 Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (-1.858) en het overige (1.601) is te verklaren door een aangepast onderhoudsprogramma. 75 Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (8) en het overige (67) is te verklaren door een verhoging van de opbrengensten uit inschrijfgelden van woningzoekenden in de dPi2015. -489 In de dPi 2015 Is de bijdrageheffing Aw ingerekend. Deze zat er in de bedrijfswaarde van de dVi2014 niet in. 1207 Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (2.486) en het overige (-1.279) is te verklaren door de lagere prijsindexatie op de restwaarde in de dPi2015. 0 "" 6538 -109 Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (-143) en het overige (34) is maar een minimaal verschil. De uitgangspunten zijn ook niet gewijzigd. -401 De verkoopopbrengsten voor de komende jaren (prognosejaren) in de dPi2015 zijn hoger dan bij de dVi2014. Maar als de in 2015 verkochte woningen hieraf gaan is het een kleine verlaging t.o.v. dVi2014. 276 L1802 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 277 L1804 "" 183488 -12758 "" 3767 Doorwerking van de ingezette bezuinigingen. 0 "" 21 Verschil ontstaat onder ander door toevoeging van WOZ waarde nieuwbouw en aankoop die eind 2014 zijn opgeleverd. -25403 In dvi 2014 wordt respectievelijk met 1%, 1,25% en daarna met 2% prijsinflatie gerekend en een huurderving van 0,5%. In dpi 2015 wordt respectievelijk met 0,8%, 1,2% 1,44%, 1,61%, 1,73% en 2% prijsinflatie ingerekend en een huurderving van 0,8% (2015 en 2016) en daarna 0,5%. 6918 Door minder woningen in te rekenen bij verkoop wordt levensduur minder verlaagd en door modernisering is er bij een aantal woningen de levensduur verlengd. "" 8628 Aan de hand van de verwachte realisatie van het klantgestuurdbinnenonderhoud in 2015 zijn de kosten voor 2016 e.v. naar beneden bijgesteld. -613 Verlaging van diverse vergoedingen in begroting 2015 en 2016 t.o.v. wat in dvi 2014 is ingeschat -248 Bijdrage autoriteit woningcorporaties is per 2015 ingevoerd. 452 Door modernisering is er bij een aantal woningen de levensduur op 40 jaar gesteld. -688 In 2015 zijn er 103 woningen gesloopt -12758 68 Er vinden extra energetische maatregelen plaats in 2016 en verder. -5660 In dvi 2014 zijn wij uitgegaan van 30 te verkopen woningen per jaar, dit is bijgesteld naar 20 woningen per jaar. 278 L1811 "" 31579 -1421 "" 610 Minder overige kosten ingerekend in de dPi 2015. "" -763 Meer kosten heffingen ingerekend in de dPi 2015. -617 In de DVI 2014 een inkomensafhankelijke huurverhoging doorgevoerd van gemiddeld 3,85%. In de dPi 2015 een inkomensafhankelijke huurverhoging van gemiddeld 1,45%. -810 De gemiddelde levernsduur van ons bezit daalt van 27,3 naar 25,6. Dit is gemiddeld meer dan 1 jaar. "" -133 Meer onderhoudskosten ingerekend in de dPi 2015. "" "" -469 Autonome mutatie. "" -1421 "" 761 In de DVI 2014 aantal verkopen van 6. In de dPi 2015 aantal verkopen van 15. 279 L1817 "" 143780 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 280 L1821 "" 20298 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 281 L1825 "" 16169 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 282 L1835 "" 69401 18673 0 "" 6539 Als gevolg van de in 2015 ingezette reorganisatie wordt een besparing op de bedrijfslasten gerealiseerd. Zie bijvoorbeeld de afname van de personeelskosten. 0 "" 229 In de huidige bedrijfswaarde is niet alleen rekening gehouden met kostenstijging van de verhuurdersheffing, maar ook met een stijging van de WOZ-waarde. -9424 In de bedrijfswaarde dVi2014 werd gerekend met een jaarlijkse huurverhoging van 2,5%. In de huidige bedrijfswaarde is aangesloten op de verwachting van Ortec Finance voor de eerste 5 jaar en daarna op de WSW-parameter van 2%.. 0 "" 4455 In 2015 zijn 32 appartementen opgeleverd en in gebruik genomen 14990 Met ingang van 2015 worden (energie)verbeteringen en vervangingsinvesteringen (RJ645) niet meer als onderhoudslast in de bedrijfswaarde opgenomen. 0 "" 0 "" 415 In de dVi2014 was de opgave van de restwaarde niet volledig 0 "" 18671 0 "" 1467 Voor verkopen worden tm 2019 8 bestaande woningen per jaar ingerekend. Dit was 5 per jaar. 283 L1836 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 284 L1837 "" 124192 3123 0 "" 424 Matiging van uitgaven overige bedrijfslasten 0 "" 5698 Verhuurderheffing aangepast (te hoge inschatting) 479 Huurbeleid 2% -1144 Effect van de verkorting van de levensduur 0 "" -980 Aangepast onderhoudsbeleid -40 Betreft opbrengst detachering 0 "" 2689 Cf RJ645 is de grondprijs van de sociale woningen opgenomen volgens opgave van de Gemeente 0 "" 3123 0 "" -4003 Beleid jaarlijks 7 te verkopen woningen met lagere opbrengst per woning 285 L1839 "" 11588 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 286 L1842 "" 1302960 -210602 "" 70640 Structureel lagere bedrijfslasten in de meerjarenbegroting -2 Niet verklaard, gering afwijking -69024 Percentage verhuurdersheffing is verhoogd -131701 Minder huurverhoging doorgerekend "" 8029 Opgeleverde nieuwbouw in 2015 13458 Lagere begrote onderhoudskosten -427 Niet verklaard, gering afwijking "" -75356 Aanpassing aan norm AW -2299 Sloop in 2015 -210602 -39634 Meer verduurzamingsprojecten doorgerekend 15714 Meer verkopen 287 L1847 "" 190526 1989 "" -463 mutatie vanwege nieuwbouw cq verkoop 0 "" -5662 Stijging verhuurdersheffing overheveling woningen Niet-DAEB naar DAEB 3926 mutaties vanwege nieuwbouw, verkoop en huurverhoging "" "" 3238 Lagere onderhoudsprognose 0 "" "" 950 mutatie vanwege nieuwbouw cq verkoop "" 1989 "" 0 "" 288 L1850 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 289 L1852 "" 7577 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 290 L1855 "" 52799 -7741 0 "" -362 Verschil wordt veroorzaakt door indexen 0 "" -8909 In de Dvi 2014 is deze heffing slecht voor de eerste 5 jaren ingerekend. 1318 De werkelijke huren 2015 zijn hoger dan de ingerekende huren in de BDW van de Dvi voor 2015. 0 "" 0 "" 438 Mutatieonderhoud is in de Dpi 2015 lager dan in de DVI 2014. Het tarief is verlaagd omdat de mutatiekosten per mutatie zijn afgenomen, in de Dpi van 2015 is het gemiddelde tarief van de afgelopen 3 jaren gehanteerd. 0 "" 0 "" -11 Minimaal verschil, betreft indexen. 0 "" -7741 0 "" -215 In de Dvi 2014 worden er 3 verkopen ingerekend in de eerste 5 jaren, in de Dpi van 2015 worden er 2 verkopen ingerekend in de eerste 5 jaren. 291 L1857 "" 112634 5169 0 "" 4911 185 autonoom, 401 wijziging parameters: discontovoet van 5,25% naar 5,0% en jaarlijkse stijging van 3,0% naar 2,5%, 4.325 aanpassing beleid: bezuinigingen op personeelslasten en overige lasten 0 "" -317 Autonoom -2208 Wijziging parameters/beleid: verlaging huurverhoging eerste 5 jaar van 3,5% + inflatie naar 3% incl. inflatie + wijziging discontovoet van 5,25% naar 5,9% 0 "" 965 Autonoom 567 -149 autonoom, 716 wijziging parameters: discontovoet van 5,25% naar 5,0% en jaarlijkse stijging van 3,0% naar 2,5% 121 67 autonoom, 54 wijziging parameters: discontovoet van 5,25% naar 5,0% en jaarlijkse stijging van 3,0% naar 2,5% 0 "" 1079 281 autonoom, 798 wijziging parameters: discontovoet van 5,25% naar 5,0% 0 "" 5169 0 "" 51 29 autonoom, 23 wijziging parameters: discontovoet van 5,25% naar 5,0% 292 L1861 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 293 L1864 "" 37546 -9182 0 "" 95 kleine verschuivingen 0 "" 252 verlaging WOZ waarden -7836 parameters overheid verlaagd en aangehouden 0 "" 0 "" -1702 aanpassing onderhoudsbegroting 0 "" 0 "" 0 "" 0 "" -9182 0 "" 9 kleine verschuiving 294 L1865 "" 109360 5537 "" 2103 Lagere personeelskosten / Lager ingerekende overige bedrijfslasten (index voirg jaar 3% en nu 2,5%) en bijdrageheffing Aw -153 Nu alleen nog 2016 ontvangen subsidie en voorgaand jaar tot en met 2018. -591 Aangepaste woz-waarden -3640 Lager huurbeleid ingerekend dan voorgaand (inflatievolgend ipv + 1,5%) 479 Als gevolg van de autonome stap (1 jaar verder) 2951 Toegevoegd aan het bezit 2015 3147 Lager planmatig onderhoud (index na 5 jr 2,5% ipv 3%) "" "" 1268 Stuk indexatie en daarnaast hogere waarden aangehouden /woz ontwikkeling 7 26 eenheden worden gesloopt in 2015 5537 "" -34 Lagere verkoopwaarden/woz waarden 295 L1866 "" 35538 1915 0 "" 1900 Disconteringvoet van 5,25 naar 5% en bedrijfslasten van 3 naar 2,5% 0 "" 75 Aangepast aan huidige inschatting -1495 Geen huurharmonisatie meer en huurverhoging aangepast aan nieuwe inflatie 455 Levensduurverlenging ivm renovatie 0 "" 750 disconteringsvoet van 5,25 naar 5% en onderhoudslasten van 3 naar 2,5% 0 "" 0 "" 0 "" 0 "" 1915 0 "" 230 Zelfde aantal woningen maar aangepast aan verkopen 2014 en 2015 296 L1875 "" 400892 37405 0 "" 0 "" 0 "" 0 "" -2000 Actualiseren huurbeleid rekening houdend met passend toewijzen 2100 Effect van hanteren van minimale levensduur van 15 jaar 4100 46 nieuwbouwwoningen (Het Pakhuys en Stroomzijde) 18600 Bijstelling onderhoudsnormering na 10e begrotingsjaar. Bijstelling obv MJOB en Benchmark cijfers 8804 aanpassing parameters en disconteringspercentage -900 Opvoer van bijdrage Aw 0 "" 0 "" 37404 3600 Verhoging wordt veroorzaakt door verlenging levensduur voor in 2015 gerealiseerde verbeteringen 3100 In vijfjaarsperiode 150 verkopen ingerekend / in dVi 2014 werd uitgegaan van 102 verkopen 297 L1876 "" 110903 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 298 L1877 "" 167417 4554 0 "" 1469 Aanpassen lastencomponent en mutatie pararmeters bedrijfslasten 0 "" -3275 Aanpassing component verhuurderheffing en mutatie parameters verhuurderheffing -156 Aanpassing huurprijscomponent en huurerhoging parameters -2267 Verstrijken van 1 jaar en aapassing restant levensduur 1233 Nieuwbouw huurwoningen 3926 Aanpassen onderhoudscompontent en mutatie paramers onderhoud 0 "" 4424 Aanpassing disconterignsvoet 0 "" -617 Sloop huurwoningen 4554 0 "" -183 Verkoop bestaand bezit 299 L1878 "" 179269 -284 "" -2025 door minder verkopen meer woningen in bezit met de daarbij behorende variabe lasten "" -4826 meer woningen in de daeb categorie 11763 meer woningen in verhuur door opleveringen (2015) en minder verkopen (2015 en verder) en effect van passend toewijzen "" "" 4042 aanpassen cycli en egaliseren van de onderhoudsuitgaven en daling kostenstijging. 189 verlaging discontovoet "" 953 meer woningen door minder verkopen "" -284 "" -10380 10 verkopen per jaar in plaats van 25-30 per jaar 300 L1881 "" 12066 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 301 L1888 "" 562059 10135 "" 3269 De personeelslasten en leefbaarheidsuitgaven zijn in vergelijking met vorig jaar iets gestegen. Echter de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5% en de aanpassing van de indexatie parameters zorgen voor een positief effect van de bedrijfslasten tov. vorig jaar. "" 3603 De WOZ-waarde valt gunstiger uit dan geprognosticeerd vorig jaar. Dit zorgt voor een lagere verhuurderheffing. Daarnaast zorgt de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5% voor het positieve effect. -5333 Vanuit betaalbaarheidsmaatregelen en passend toewijzen zijn de streefhuren van een groot aantal woningen verlaagd. Dit zorgt voor minder huurinkomsten. Daarnaast werden bij garages structureel de huren verhoogd met inflatie + 1,5%. Vanaf heden wordt inflatievolgend huurverhoging ingerekend. 6014 Dit is het effect van de gewijzigde levensduren. Dit is inclusief de toegepaste minimum levensduur van 20 jaar. 2768 In 2015 zijn er 24 woningen opgeleverd. -3390 Extra OH ingerekend voor asbest in vergelijking met vorig jaar. Echter de aanpassing van de OH parameters zorgen voor dit positieve effect. "" "" 877 Het beleid van restwaarde is niet gewijzigd. Centrada hanteert een restwaarde van per saldo € 5000,- per VHE. Echter het verschil ontstaat door de wijziging in disconteringsvoet van 5,25% naar 5%. 96 Dit is het effect van te slopen appartementen in 2016. Vorig jaar zijn deze nog ingerekend voor 2017. 10135 "" 2231 In de BDW 2014 zijn er 50 verkopen ingerekend voor de periode van 2015 t/m 2019, terwijl dit in de BDW 2015 er intotaal 110 verkopen zijn voor de periode van 2016 t/m 2020. 302 L1891 "" 102550 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 303 L1892 "" 57901 1966 0 "" 4800 Disconteringvoet van 5,25 naar 5% en bedrijfslasten van 3 naar 2,5% 0 "" 2295 Verhuurderheffing was in 2014 hoger ingeschat -4400 Minder huurverhoging door huursombenadering, geen harmonisatie meer. meer leegstand "" 0 "" 0 "" 0 "" 0 "" -179 Grondkosten stijgt niet rest wel 0 "" 1966 0 "" -550 Minder verkopen ingerekend 18 in plaats van 25 304 L1893 "" 59406 16146 76 1 eenheid -269 aanpassing variabele lastenbedragen 0 "" 824 wijziging heffings% + grondslag -1732 Wijziging huurverhogings percentage's 8582 Effect levensduurmutaties 613 8 eenheden 13217 Wijziging aandeel onderhoud bij renovatie vsan 50 naar 20% + aanpassing onderhoudsbedragen 0 "" 0 "" -3763 voorraad mutaties bezit -570 4 eenheden 16146 0 "" -832 Mutatie selectie FMP + 2 eenheden minder 305 L1896 "" 223035 -6177 0 "" -579 mutatie door autonome ontwikkeling -350, mutatie door aanpassing discontering +2.475,mutatie door verschil indexatie dVi 2016-2019 2%, 2020 en verder 3%, dPi 2016 en verder 2,5% +4.323, verschil door hogere startstand (o.a. heffing AW) +2.777 0 "" -1823 mutatie door autonome ontwikkeling -160, mutatie door aanpassing discontering +1.123, mutatie door verschil indexaties en verschuiving Daeb Niet-Daeb +860 -8628 mutatie door autonome ontwikkeling -2.212, mutatie door aanpassing discontering +12.098,mutatie door verschil indexatie 2015 dVi 1,96% dPi 2,39%, 2016 dVi 2,88% dPi 1%, 2017 dVi 1,91% dPi 1,5%, 2018 dVi 1,86% dPi 1,5%, 2019 dVi 2% dPi 1,5%, 2020 dVi 2% dPi 1,5% -9.287,en overige mutaties (o.a. in dPi geen huurharmonisatie meer toegepast) -9.227 0 "" 0 "" 4115 mutatie door autonome ontwikkeling -5.254, mutatie door aanpassing discontering +2.570, mutatie door verschil indexatie dVi 2020 en verder 3%, dPi 2,5% -6.466 en meer ingerekend onderhoud in dPi 5.035 -31 deze post betreft opbrengst servicekosten, mutatie door autonome ontwikkeling -20, mutatie door aanpassing discontering +343,mutatie door verschil indexatie 2020 en verder dVi 3% dPi 2,5% -826, verschil door hogere startstand 2016 +472 31 deze post betreft kosten servicekosten, mutatie door autonome ontwikkeling -20, mutatie door aanpassing discontering +343,mutatie door verschil indexatie 2020 en verder dVi 3% dPi 2,5% -826, verschil door hogere startstand 2016 +472 738 mutatie door autonome ontwikkeling 476, mutatie door aanpassing discontering +556, mutatie door verschil indexatie dVi 2% alle jaren, dPi 2015 1% en 2016 t/m 2019 1,5% -294 0 "" -6177 0 "" 0 "" 306 L1899 "" 70998 2623 0 "" -1351 conform geupdate mjb 0 "" -1655 confrom geupdate mjb -2374 minder huur door huurverlaging en minder huurverhoging 0 "" 0 "" 8960 langere schilderscyclus, conform geupdate mjb -141 conform geupdate mjb -150 conform geupdate mjb -583 conform geupdate mjb 0 "" 2623 0 "" -83 minder verkopen 307 L1901 "" 381217 -41528 106 Meer aankopen ingerekend -5980 Hogere (volledige) bedrijfslasten ingerekend. 0 "" -17088 Verhoging verhuurderheffing 14852 Lagere parameter huurverhoging -19301 Lagere gemiddelde levensduur vanwege SVB, en niet minimaal op 15 jaar gesteld. 4414 Meer nieuwbouw ingerekend -17295 Meer onderhoudslasten door verlenging levensduur 1319 Gelijkblijvende inkomsten, maar door levensduureffect lagere inkomsten 0 "" -2118 Aanpassing levensduren conform beleid gemeenten -750 Meer sloop ingerekend -41529 0 "" 312 Meer verkopen toegewezen obv SVB beleid 308 L1905 "" 5308 145 "" "" -2 dalen licht doordat een kleine subsidie van de gemeente is vervallen -38 aanpassing op basis van de laatste inzichten. 828 Betreft huurverhogingen en gevolgen van harmonisatie. Ten aanzien van dit laatste wordt in de mjb uitgegaan van 0% maar de facto kan een verhuizing gevolgen hebben. Als de gemiddelde huurverhoging met bijvoorbeeld een paar tienden stijgt door meerdere verhuizingen telt dit door. -470 betreft kortere levensduur. "" "" "" -234 betreft een verzameling van effecten. De erfpacht is afgekocht maar de rentekosten hiervoor vallen hieronder. Kosten voor mutaties worden voortaan geactiveerd. Zijn hierin meegenomen. "" "" 145 61 Doordat de onderhoudskosten worden geactiveerd lijkt dit een stijging van de investeringen. In de overige uitgaven is dit weer meegenomen als hogere afschrijiving "" 309 L1906 "" 33228 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 310 L1909 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 311 L1910 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 312 L1911 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 313 L1912 "" 299837 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 314 L1913 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 315 L1921 "" 18139 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 316 L1924 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 317 L1926 "" 195855 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 318 L1933 "" 40627 1370 "" "" -23 Gevolg van een geringen aanpassing in de bijdragen. 162 Verhuurdersheffig beter ingerekend. 595 Er wordt naar gestreefd een maximale huurverhoging door te voeren om de bedrijfsvoering verder op order te krijgen. In het verleden is een heel terughoudend beleid gevoerd ten aanzien van huurstijgingen. Dit maakt dat de woning nog steeds goed betaalbaar zijn. "" "" 253 Er wordt een lagere onderhoudsnorm gehanteerd. Dit is realistisch gezien de ervaring van de afgelopen jaren. "" 214 Geringen aanpassing in overige uitgaven 169 Geen bewust beleid "" 1370 "" "" 319 L1944 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 320 L1964 "" 17944 988 0 "" -4 Genormeerde variabele lasten: dVi 2014 - € 916,30 per vhe; dPi2015 - € 950,54 per vhe. Stijging variabele lasten vanaf 6e jaar: dVi 2014 - 3%; dPi2015 - 2,5%. Disconto: dVi2014 - 5,25%; dPi2015 - 5%. Overig is autonome ontwikkeling. 0 "" -86 Stijging WOZ dVi2014: vanaf 2017 jaarlijks 0,5%; dPi 2015 - vanaf 2017 jaarlijks 1%. Disconto: dVi2014 - 5,25%; dPi2015 - 5%. Overig is autonome ontwikkeling. 793 Huurverhoging 2016: dVi 2014 - 2%; dPi 2015 - 1,4%. Disconto: dVi2014 -5,25%; dPi2015 - 5%. Overig is autonome ontwikkeling. 18 Levensduurverlenging 1 complex met 10 jaar. 0 "" 187 Disconto: dVi2014 - 5,25%; dPi 2015 - 5%. Overig is autonome ontwikkeling. 0 "" 0 "" 80 Daling grondprijs t.o.v. dVi2014: 3%. Disconto: dVi2014 - 5,25%; dPi2015 - 5%. Overig is autonome ontwikkeling. 0 "" 988 0 "" 0 "" 321 L1968 "" 103083 34165 144 in 2015 aangekocht bezit 13391 autonome mutatie: € 398; wijziging parameters :€ 5.009; wijziging disconto:€ -2.073; nieuw beleid: € 10.057 "" -1313 autonome mutatie: € 120; wijziging parameters: € -122; wijziging disconto: €-69; nieuw beleid: € -1.242 1387 autonome mutatie: €36; wijziging parameters:€ -4.767;wijziging disconto:€ 6.850:; nieuw beleid :€ -732; 394 aangepast SVB 24570 in 2015 opgeleverde nieuwbouw 247 autonome mutatie: € 1.015; wijziging parameters :€ 3.503; wijziging disconto:€ -1.435; nieuw beleid: €-2.836 -4162 autonome mutatie: €-141; wijziging parameters: € -114; wijziging disconto: €140; nieuw beleid: € -4.047 "" 392 autonome mutatie: € 188; wijziging parameters :€ -88; wijziging disconto:€ 214; nieuw beleid: €78; -885 aangepast SVB 34165 "" "" 322 L1985 "" 10139 456 0 "" -50 kleine verschillen 0 "" 70 kleine verschilen -561 Lagere inflatiecijfers i.c.m. Huurakkoord leiden tot daling 0 "" 0 "" 1058 Onderhoud is naar voren gehaald in de prognose, hier staat een aanpassing van de discontofactor en de indexaties tegenover -94 kleine verschillen 0 "" 33 Aanpassing discontofactor 0 "" 456 0 "" 0 "" 323 L1986 "" 12875 2965 "" 956 normbedrag is aangepast + wijziging disconterings% "" -787 WOZ is na dVi2014 naar beneden bijgesteld + wijziging disconterings% 2111 ivm andere percentages huurverhoging, + wijziging disconterings% 125 dVi2014 minus 1 jaar "" -701 aangepast aan nieuwe meerjarenbegroting onderhoud + wijziging disconterings% "" "" 1261 in dVi2014 nog niet gebaseerd op RJ645, in dPi2015 wel "" 2965 "" "" 324 L1995 "" 8425 -941 0 "" -72 lichte stijging van overige bedrijfskosten 0 "" -7 geen bijzonderheden -968 Huurstijging 1,5% ipv 3% in dvi 2014 146 effect jaar opschuiven 0 "" -40 stijging dagelijks onderhoud 0 "" 0 "" 0 "" 0 "" -941 0 "" 0 "" 325 L2004 "" 1144064 -93600 32518 Deventer aankopen, gedeelte 2015 en Elsevier aankoop. -58741 De dekking vanuit beheer voor derden is anders verwerkt in de bedrijfswaarde van DUWO. 0 "" -7431 Meer eenheden ingerekend en een hogere ontwikkeling van de waarde van het bezit. -87628 DUWO heeft haar inflatieverwachting naar beneden bijgesteld in de eerste vijf jaar van 3,5% naar gemiddeld 1%. Dit zorgt voor lager huuropbrengsten. -5364 Jaarwijziging 15625 Opleveringen van Leidse Schans in 2015 19262 Herziene jaarbegroting langjarig doorgerekend. Lagere parameter voor lastenstijging en gewijzigde discontovoet. 1706 Herziene jaarbegroting langjarig doorgerekend. -7630 Herziene jaarbegroting langjarig doorgerekend. 0 "" -338 Einde exploitatie en slopen 2015. -93600 0 "" 4421 DUWO heeft haar verkoopbeleid ingerekend in de bedrijfswaarde, conform afspraak WSW. 326 L2014 "" 151377 1434 "" 4682 De gemiddelde kosten per vhe zijn gedaald tov vorig jaar. De indexering is gedaald van 3% naar 2,5% "" -6087 Enerzijds een lagere heffing door daling van de gemiddelde WOZ. Anderzijds een stijging doordat we de verhuurdersheffing vanaf dit jaar indexeren met 2,0% (vorig jaar 0%) -2330 Bijgesteld huurbeleid als gevolg van lagere inflatiecijfers en actualisering huurprijzen 4956 * DIT BETREFT NIET DE RESTANT LEVENSDUUR MAAR DE AANPASSING VAN HET DISCONTERINGSPERCENTAGE VAN 5,25% NAAR 5,0% "" 1273 De meerjarenbegroting voor planmatig onderhoud is bijgesteld. De gemiddelde kosten per klacht en mutatie zijn iets gestegen. De indexering is gedaald van 3% naar 2,5% 509 509 betreft de autonome waardemutatie. **Wij attenderen u erop dat de bedrijfswaarde van de DPI de bedrijfswaarde van de verhuureenheden betreft. Er is in deze bedrijfswaarde geen rekening gehouden met de contante waarde van de inkomsten uit erfpacht. Deze waarde bedraagt bij ons € 6.145.976 -257 Dit betreft het inrekenen van de heffing Autoriteit Woningcorporaties "" "" 1434 "" -1312 Gevolg van 15 verkochte woningen en 1 verkochte bedrijfsruimte 327 L2038 "" 9050 -704 0 "" 348 Bezuiniging op beheernorm 0 "" 0 "" -55 Autonome ontwikkeling 0 "" 0 "" -989 Herziening MJOP en onderhoudsbeleid -61 Bijgestelde verwachting 0 "" 0 "" 0 "" -704 0 "" 53 Aanpassing verkoopverwachting 328 L2044 "" 97617 291 "" 2942 parameterwijziging 0 "" -1269 actualisatie -8680 lagere ingerekende huurverhoging 6359 ophoging minimum restant levensduur, autonome ontwikkeling, aanpassing disconto van 5,25% naar 5% "" 830 parameterwijziging 0 "" "" "" "" 291 "" 109 gerealiseerde verkopen 329 L2051 "" 545040 38002 575 Meer inkomsten agv groei bezit door aankopen -117320 Methodiek van berekenen algemene kosten is gewijzigd "" 2423 Verhuurderheefing is verlaagd agv lagere groei verwachte WOZ-waarde van het bezit -12992 Huurverhogingsindexen zijn verlaagd 113383 De resterende levensduur van Woonstede is herijkt 15130 Meer inkomsten agv groei bezit door nieuwbouw 22770 De eenmalige hoge kostenpost in 2015 agv betonrot is nu geen onderdeel meer van het onderhoud. "" 18415 Disconteringvoet is verlaagd van 5,25% naar 5,00% "" "" 38002 "" -4382 Minder inkomsten als gevolg van verkoop 330 L2052 "" 27407 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 331 L2056 "" 103558 -2801 0 "" 2224 Actualusatie Meerjarenbegroting -62 Actualisatie Meerjarenbegroting -252 Actuele tarieven en aantal DAEB -8008 Actualisering huurbeleid (inflatievolgend voornamelijk) 9 Minimale levensduur 15 jaar indien geen slooplannen 0 "" 5093 Meerjarenonderhoud actualisatie, afname uitgaven -1088 Afstoten VvE-beheer per 01012016 60 Actualisatie Meerjarenbegroting -401 Met name ten gevolge van afname levensduur woningen 0 "" -2801 0 "" -376 Actualisering aantal verkopen en verkoopprijzen 332 L2058 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 333 L2063 "" 193637 -27905 "" 37644 Er is behoorlijk gesneden in de kosten door de kosten voor zorg uit de begroting van huisvesting te schrappen 0 "" 709 - -65670 Er is een veel gematigder huurbeleid ingerekend met een hoge aanvangsleegstand "" "" -206 Onderhoud ongewijzigd. Wordt in 2016 nader geanalyseerd en indien noodzakelijk bijgesteld 0 "" "" -24 ongewijzigd "" -27905 "" -358 Er is iets meer verkoop ingerekend 334 L2066 "" 88378 -4070 0 "" -2160 M.n. stijging beheerkosten 0 "" -575 Gestegen tarieven -619 Passend toewijzen, jaar minder 0 "" 563 In exploitatie WKO ultimo 2015 -1451 In bedrijfswaarde met 4% gestegen t.o.v. vorig jaar 0 "" 0 "" 141 Effect jaar minder 0 "" -4070 0 "" 31 Stijging WOZ waarde 335 L2068 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 336 L2070 "" 1023254 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 337 L2072 "" 34128 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 338 L2073 "" 288994 -9729 0 "" 6768 De bedrijflasten zijn lager. 0 "" 6274 De heffing is hoger. -23386 Het huurbeleid is aangepast. Er wordt bij verhuur rekening gehouden met huurcategoriegrenzen. 12782 Er is een minimale levensduur van 15 jaar gehanteerd. 0 "" -8280 De kosten voor planmatig en dagelijks onderhoud zijn hoger. -55 Er worden minder overige inkomsten ingerekend. -583 De bijdrage AW is nieuw en veroorzaakt een negatief effect. 1417 De restwaarde is aangepast. 901 Er worden vhe's gesloopt welke een negatieve bedrijfswaarde hadden. -9729 0 "" -5567 Er zijn meer verkopen ingerekend. 339 L2082 "" 270935 -15156 0 "" 3732 In de nieuwe bedrijfswaarde is met een lagere disconteringsvoet van 5% gerekend, in de oude bedrijfswaarde nog met een disconteringsvoet van 5,25%. 0 "" -1847 Dit is veroorzaakt door verkopen in 2015 en minder toekomstige verkopen. Maar vooral door extra geplande nieuwbouw. -21018 In oude bedrijfswaarde is er gerekend met een huurverhoging van 3% voor de eerste 5 jaar, in de nieuwe bedrijfswaarde een huurverhoging van 1,5% voor de eerste 5 jaar. 6601 Levensduur is minder dan 1 jaar gedaald, vanwege verkopen van oude vhe's en oplevering van nieuwe vhe's. In het algemeen geldt dat de disconteringsvoet van 5,25% naar 5% is gegaan. Verder zijn de kosten na 5 jaar gedaald van 3% naar 2,5%. 3193 Er zijn 32 huurwoningen in 2015 opgeleverd. 1643 In de nieuwe bedrijfswaarde is met een lagere disconteringsvoet van 5% gerekend, in de oude bedrijfswaarde nog met een disconteringsvoet van 5,25%. 0 "" -502 Betreft bijdrage Autoriteit Woningcorporaties, die in de nieuwe bedrijfswaarde voor het eerst is ingerekend. 1103 In de nieuwe bedrijfswaarde is er een hogere grondwaarde vanwege indexering van de gemeentelijke grondnota. 0 "" -15156 0 "" -8061 In 2015 zijn er meer huurwoningen verkocht dan begroot. Daarnaast zijn er 50 minder toekomstige verkopen ingerekend in de nieuwe bedrijfswaarde voor de komende 5 jaar. 340 L2083 "" 72898 3675 "" 397 De bedrijfswaarde is licht toegenomen door ingerekende besparingen. "" 102 Kleine herziening berekening en gevolg andere geprognosticeerde verkopen. -6097 De daling van de bedrijfswaarde komt enerzijds door een aangepast huurbeleid dat in 2015 is vastgesteld en in de begroting van 2016 is opgenomen. Ten behoeve van de betaalbaarheid en verhuurbaarheid en het passend toewijzen zijn in het nieuwe beleid op complex- en soms zelfs op vhe-niveau de aftoppingsgrenzen opnieuw bepaald. Anderzijds neemt de bedrijfswaarde af door een lagere geprognosticeerde huurverhoging in de komende jaren als gevolg van de huursombenadering en het wegvallen van de inkomensafhankelijke huurverhoging. 1691 Dit betreft de autonome waardemutatie en het hanteren van de restant exploitatietermijn van minimaal 15 jaar. "" 8238 De onderhoudslasten zijn afgenomen als gevolg van de jaarlijkse actualisatie van het strategisch voorraadbeleid. Hierbij is een onderscheid aangebracht tussen onderhoudswerkzaamheden met en zonder effect op de exploitatiehorizon / verdiencapaciteit. De werkzaamheden met een effect zijn aangemerkt als investering (woningverbetering) en komen niet (meer) voor in de reguliere onderhoudsbegroting. Na de uitvoering van een woningverbetering zal bij de jaarlijkse herziening van het strategisch voorraadbeleid worden bepaald wat het effect op de levensduur is en zal dit effect worden meegenomen in de bedrijfswaarde. In de begroting / bedrijfswaarde van vorig jaar was dit onderhoud aan complexen waarbij voorheen sloop/nieuwbouw was voorzien in de reguliere onderhoudsbegroting opgenomen. "" "" 118 Het beleid inzake de restwaarde is niet aangepast maar als gevolg van andere en/of in een ander jaar "" 3675 "" -774 De daling van de bedrijfswaarde komt doordat een vorig jaar nog ingeplande verkoop van een verzorgingshuis is komen te vervallen omdat dit verzorgingshuis wordt omgebouwd tot woongelegenheden. Verder wijzigen de verwachte verkoopopbrengsten omdat het systeem random toekomstige verkopen selecteert waardoor (ook bij gelijkblijvende aantallen) jaarlijks de contante waarde van de te verkopen woningen muteert. 341 L2084 "" 114542 2363 529 Betref aangekochte woningen 2015 29791 Deze wijziging wordt met name veroorzaakt doordat in de dVi 2014 de verhuuderheffing in deze post zat. 0 "" -23974 Deze wijziging wordt met name veroorzaakt doordat in de dVi 2014 de verhuuderheffing in de post beleid bedrijfslasten zat. -12548 In verband met het nieuwe huurbeleid is de jaarlijkse huurverhoging beperkt en worden de streefhuren niet verhoogd. 5280 Mutatie door het verlengen van de levensduur van diverse complexen die hun minimale levensduur van 15 jaar hadden bereikt. 11395 Betreft de opgeleverde nieuwbouw 2015 -9342 De uitgaven aan planmatig onderhoud zijn naar boven bijgesteld. 0 "" 17 Divers 2081 In verband met wijziging levensduur. 0 "" 2363 0 "" -866 Verkochte woningen 2015 342 L2085 "" 33037 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 343 L2090 "" 81245 5247 "" 3572 Aanpassing prijsindex van 3,0 naar 2,50% "" 422 Daling WOZ-waarde met waardepeildatum 1-1-2013 -3467 Huurverhogingspercentage voor de jaren 2016 en 2017 aangepast van 3 naar 2% "" "" 2833 Meerjarenonderhoudsbegroting geactualiseerd en aanpassing bouwindex van 3,0 naar 2,50% 2157 Gesaldeerd effect verlaging disconteringsvoet van 5,25 naar 5,0% "" "" "" 5247 "" -270 Boekwaarde verkochte woningen in 2015 344 L2092 "" 144448 608 "" "" "" "" "" -3900 minus 1 jaar. "" 8720 minimaliseren OH uitgaven "" -8127 o.a hogere eisen aan adm. organisatie "" "" 608 1719 bijstellenverwachting deelname verbeteringsprogramma 2196 incl effect op heffing huurinkomsten verhuurdesheffing en restwaarde 345 L2099 "" 82605 1291 "" 5609 Effect van de reorganisatie en bezuinigingen. "" 1164 geactualiseerde berekening. -158 Betreft geactualiseerd huurbeleid. 580 effect verlooptijd en toepassing minimale levensduur 15 jaar (RJ 645). "" -4129 inventarisatie gehele bezit in 2015 en de gevolgen hiervan. "" "" -1002 Actualisatie restwaarde (inbrengwaarde minus kosten) -82 sloop bestaande bezit in 2015 1291 "" -691 Verkoop bestaand bezit. 346 L2101 "" 14781 652 0 "" 388 Verlaging disconteringsvoet 0 "" -414 Gemiddeld een hogere vhh meegenomen dan in dvi 2014 355 Als gevolg van jaarlijkse huurverhoging en harmonisatie en verlaging disconteringsvoet 0 "" 0 "" 255 Onderhoudsnorm verlaagd en verlaging disconteringsvoet 0 "" 0 "" 68 Aanpassing disconteringsvoet 0 "" 652 0 "" 0 "" 347 L2103 "" 0 "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" "" 0 "" "" 348 L2104 "" 40818 799 "" 453 Actualisatie bedrijfslasten "" -167 Actualisatie verhuurdersheffing tot einde exploitatie -803 HV is tov 2014 lager vastgesteld 68 levensduurverlenging met 5 jaren voor 11 woningen "" 698 Andere uitgangspunten MJOB "" 548 Actualisatie disconteringsvoet 2 Aanpassing ivm 1x verkoop "" 799 "" "" 349 L2110 "" 89781 -21101 "" -601 Wijziging parameters "" -4000 Verhuurdersheffing ingerekend tot einde levensduur ingerekend -5800 Normaliseren huuropbrengsten + wijziging parameters huurindexatie "" "" -1800 Hogere onderhoudslasten o.b.v. conditiemeting + andere parameters onderhoud "" "" -6400 Lagere restwaarde, parameters Aw gevolgd. "" -21101 -2500 verduurzaming Helga en Aarhof + investering herontwikkeling Aarhof "" 350 L2114 "" 316770 16373 17035 253 woningen, 49 parkeerplaatsen en 10 bedrijfsruimten aangekocht. -1401 Autonome ontwikkeling + 0,5 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) -/- 1,9 mln, lagere kostenstijging (jaar 1-5: 3% -> 2%; vanaf jaar 6: 3% -> 2,5%) + 2,2 mln, niveauwijziging -/- 2,2 mln. "" -270 Autonome ontwikkeling + 3,3 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) -/- 2 mln, huuraftopping liberalisatiegrens -/- 2,6 mln, niveauwijziging WOZ waarde + 1 mln. -15901 Autonome ontwikkeling -/- 4,6 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) + 19 mln, huuraftopping liberalisatiegrens -/- 17,8 mln, lagere huurstijging (forecast jaar: 2,5% -> 1,5%; jaar 1: 2,5% -> 1%) -/- 12,5 mln. 1379 Restant levensduur minimaal 15 jaar. 15994 110 nieuwbouwwoningen opgeleverd. 3247 Autonome ontwikkeling + 2 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) -/- 3,1 mln, lagere onderhoudskostenstijging (jaar 1-5: 3% -> 2%; vanaf jaar 6: 3% -> 2,5%) + 4,3 mln. 47 Geen significante wijzigingen. -1791 Autonome ontwikkeling + 1,2 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) -/- 3,7 mln, lagere kostenstijging (jaar 1-5: 3% -> 2%; vanaf jaar 6: 3% -> 2,5%) + 2,9 mln, niveauwijziging -/- 2,2 mln. -3277 Autonome ontwikkeling + 1 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) + 1 mln, lagere kostenstijging (jaar 1-5: 3% -> 2%; vanaf jaar 6: 3% -> 2,5%) -/- 5,3 mln. -1230 82 woningen gesloopt. 16373 1638 Minder verbeterprojecten ingerekend (weinig R/GO projecten die intern geformaliseerd/ extern gecommuniceerd zijn). 903 Autonome ontwikkeling + 0,3 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) + 0,1 mln, niveauwijziging + 0,6 mln.