L0003214733-2860140Met ingang van 2015 worden geen woningen meer verkocht onder voorwaarden. Wel zijn er in 2016 naar verwachting nog 189 woningen die zijn verkocht onder voorwaarden. Er is ingeschat dat we van deze woningen ultimo 2025 67 woningen hebben teruggekocht. Van deze woningen worden naar verwachting 47 woningen regulier verkocht, de overige woningen komen weer in exploitatie. 2436Sinds enkele jaren neemt het woningbezit van WonenNWF af om in te spelen op de naderende krimp. In 2012 is op deze tendens ingesprongen door een personeelsbeleidsplan te schrijven. Hierin is omschreven hoe de komende jaren de personele omvang van WonenNWF mee beweegt met de afname van het woningbezit. Al sinds 2010 wordt bij het vertrek van medewerkers kritisch gekeken of deze taken ook op een andere manier, liefst binnen de bestaande formatie of anders in minder uren dan eerst, kunnen worden ingevuld. Zodoende is het aantal FTE reeds langzaam teruggelopen en deze trend zal zich de komende jaren voortzetten. -2206Vertaling beleid ministerie-14732Om onze (toekomstige) huurders goed te bedienen matigt WonenNWF de huren om woningen beter bereikbaar te maken voor lage inkomens. 90% van de woningen is voortaan betaalbaar. De huren van deze woningen vallen onder de aftoppingsgrenzen (80% van de woningen onder de laagste aftoppingsgrens van € 577,- in 2015 en 10% onder de bovenste aftoppingsgrens van € 618,- in 2015). Conform de woningwet zullen we vanaf 1 januari 2016 95% van de huurtoeslaggerechtigde huishoudens een woning toewijzen met een huurprijs beneden de aftoppingsgrens huurtoeslag. Om de huren ook de komende jaren betaalbaar te houden worden de jaarlijkse huurverhoging en de verhoging van de huur na een mutatie flink beperkt.2540Er wordt rekening gehouden met een minimale restand looptijd van 15 jaar.3093Nieuwbouw van huurwoningen bij WonenNWF bestaat met name uit sloop en vervangende nieuwbouw. Een aanzienlijk deel van de nieuwbouw bestaat uit ‘woningen voor een of twee persoonshuishoudens, geschikt voor senioren’. Deze woningen hebben de eerste slaapkamer en badkamer gelijkvloers met de woonkamer. Voor de toekomst zullen - als gevolg van het regeringsbeleid ten aanzien van de strengere indicering voor verzorgings- en verpleegtehuizen -mensen met zorgzwaartepakketten 1 t/m 4 langer thuis blijven wonen. Dit zal naar verwachting leiden tot een verder toenemende vraag naar woningen geschikt voor senioren en het leveren van thuiszorg door zorgorganisaties. 15188Het onderhoudsbeleid is er op gericht om de woningen op een kwalitatief goede wijze te onderhouden en tegelijk kosten te besparen waar dit mogelijk is. Dit gebeurt o.a. door een aantal processen anders te organiseren en vervangingsmomenten verder te optimaliseren. Daardoor wordt een besparing gerealiseerd op de onderhouds- en/of bedrijfskosten. Daarnaast is een aantal bezuinigingen doorgevoerd.-16ll-3514Basis is grondwaarde gemeente verminderd met sloop- en herhuisvestingskosten. De sloop- en herhuisvestingskosten zijn naar boven bijgesteld.-358Nieuwbouw van huurwoningen bij WonenNWF bestaat met name uit sloop en vervangende nieuwbouw. -2860-5431De verkoop van onze huurwoningen zal in de komende jaren naar verwachting lastiger worden door de krimp van de bevolking en daarmee steeds meer ruimte in het verkoopaanbod. L0005295910 L0008144226-16241168lagere indexatie na 5e jaar-1473verhoging verhuurdersheffing en ontwikkeling WOZ waarde-2620lagere huurverhoging en passend toewijzen1669als gevolg van verbeteringen en minimale levensduur in Bedrijfswaarde van 15 jaar565oplevering nieuwbouw hospice476lagere indexatie na 5e jaar418lagere indexatie na 5e jaar-1624-1827Er zijn minder woningen in de verkoop 15 per jaar ipv 20 per jaar L0013633767423390003583Geen specifieke wijziging.-54205Huurbeleid is gewijzigd, waarbij verdere aanscherping van betaalbaarheid en toepassing passendheidstoets verwerkt is. Daarnaast is de jaarlijkse huurverhoging 2016 bijgesteld van 2% naar 0,75%. Tevens is de disconteringsvoet gewijzigd van 5,25% naar 5,0%.45882Doorverschuiving van jaar, waarbij groot deel van bezit op minimaal 15 jaar gehouden moet worden. Tevens is de disconteringsvoet gewijzigd van 5,25% naar 5,0%. 022963Meerjarenonderhoudsbegroting is bijgesteld en daarnaast is parameter gewijzigd van 3% naar 2,5% en de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,0%.-1068Geen specifieke wijziging.23004Bedrijfslasten is bijgesteld en daarnaast is parameter gewijzigd van 3% naar 2,5% en de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,0%.541Geen specifieke wijziging.04233901639Geen specifieke wijziging. L00172611630 L0019422570 L002966326820750013691Onder deze post vallen alle overige bedrijfslasten en exploitatielasten. De bedrijfslasten vallen lager uit, omdat er een extra bezuinigingen vanaf 2016 worden ingerekend (voornamelijk op het gebied van 'Leefbaarheid', 'Pensioenlasten' en 'Overige personeelskosten').0-7662In zowel de dPi als de dVi wordt de verhuurderheffing berekend op basis van een % van de WOZ-waarde van zelfstandige woongelegenheden. Deze WOZ-waarde is voor veel objecten hoger in de dPi dan in de dVi. Dit doet de verhuurderheffing stijgen, en heeft een negatief effect op de bedrijfswaarde.-21579De reguliere huurverhoging die wordt ingerekend in de dPi is structureel lager dan de reguliere huurverhoging die wordt ingerekend in de bedrijfswaarde van de dVi. De ingerekende huurverhoging bij renovatie is ook lager geworden t.o.v. de dVi, wat een negatief effect heeft. De gewenste huur is wel hoger geworden, wat het negatieve effect enigszins compenseert.15207De levensduur in de dVi is 23,8 jaar. In de dPi is dit 23,4 jaar. De levensduur is dus minder hard gedaald (0,6 jaar) dan het hele jaar wat verschoven is (2014-2015). Hierdoor is er sprake van een positief effect. 29793Er worden circa 200 VHE's opgeleverd in 2015 (prognose). Het niet-DAEB bezit betreft niet-woongelegenheden.8635Deze post bevat het klachten- en planmatig onderhoud. Aan planmatig onderhoud wordt er minder uitgegeven, terwijl er aan klachtenonderhoud meer wordt uitgegeven. Per saldo is er sprake van een positief effect op de bedrijfswaarde.53Er wordt per saldo iets meer aan overige (exploitatie)opbrengsten ingerekend.-1527De bijdrageheffing AW werd in de dVi niet ingerekend. Daar deze nu wel wordt ingerekend resulteert een negatief effect op de bedrijfswaarde.1973Er is een klein verschil in de wijze waarop de restwaardeopbrengsten zijn ingericht. Dit zorgt voor een positief verschil in de bedrijfswaarde.-7Er worden 13 VHE's gesloopt (prognose). Deze hadden een beperkte bedrijfswaarde, waardoor er een klein negatief effect is op de bedrijfswaarde.20750-5133Het gemiddelde investeringsbedrag per voorgenomen verbetering ('Kwaliteitsverbetering PO ' en 'E-Reno en Modernisering´) is gestegen. Dit heeft een negatief effect op de bedrijfswaarde.-12694Er zijn circa 50 VHE's verkocht in 2015 (prognose) . Een groot gedeelte van deze verkopen was reeds ingerekend in de bedrijfswaarde van de dVi, hierdoor is er sprake van een relatief hoge bedrijfswaarde die wegvalt (7,5 mln). Daarnaast worden er in de dPi minder toekomstige verkopen ingerekend per jaar (vanaf 2016 30 verkopen i.p.v. 50 verkopen in de dVi). Hierdoor ook een negatief effect van meer dan 5 mln. L003300 L0036603089309-4520norm is gestegen01250lagere woz waarde-587lager huurpercentage dan prognose373uitstel sloop 6018toevoeging Steile Bank, de Splitting en Kempenaersweg7817verlaging van de onderhoudslasten-176een kleine verschuiving in waarde-76sloop woningen9309-790effect verkoop L004100 L0045529423-840317470Aankoop 123 eenheden (Holdert Emmen)19735Jaarefect +2,3 mln; Effect parameters +8,9 mln; Effect discontovoet -4,9 mln; Besparing lasten organisatie +13,4 mln (in dVi voor 2016 1,75% besparing; in nieuwe MJB 10% besparing voor 2016 en 20170-1244Jaareffect 0,4 mln; Effect parameters -2,6 mln (ontw. WOZ); effect discontoevoet -1,6 mln; Lagere WOZ-waardes aanvang -2.7 mln-68983Jaareffect: -7 mln; Eff parameters -16,8mln; eff disontovoet +25,2mln; Effect huurverhogingsbeleid -57,5 mln; Effect harmonisatiebeleid - 18 mln; effect betaalbaarheidsfonds + 3,5 mln7684Toename levensduur met 1,8% a.g.v. aanpassing aan minimum exploitatieduur en gerealiseerde levensduurverlengende ingrepen; Effect op huur + € 16,8 mln; effect onderhoud -€ 4,2 mln; effect lasten - € 3,3 mln; effect vhh - € 2,3 mln; effect restwaarde -0,3 mln12967Oplevering 107 eenheden34004Jaareffect +3,3 mln; Effect parameters +11,8 mln; effect discontovoet - 5,4 mln; Asbest -10 mln; Bijstelling keukenbeleid (niet meer planmatig, maar op melding) en overig onderhoudsniveau -10 mln0-992Kosten autoriteit wonen3734Jaareffect: +1,2 mln; Effect parameters +0,8 mln; Effect discontovoet + 1,7 mln. -53Sloop 89 eenheden-84030-32725Verkoop eenheden 2015 (in bedrijfswaarde 2014 (80): -26,5 mln; Jaareffect -0,6 mln; Effect parameters -1,3 mln; effect discovoet +0.2 mln; minder verkopen in nieuwe prognose periode (285 om368) maar wel tegen hogere prijs: -€ 4,5 mln L005600 L005900 L00631595221229-2169o.a. door stijging overige lasten en inrekenen kosten Autoriteit Woningcorp.-3478toename door aankoop en nieuwbouw6105toename ivm aankoop en nieuwbouw2439lager onderhoud ingerekend60minder verkopen1229-1728afname door minder verkopen dan in DVI L0065619207945155590Aankoop van 151 eenheden van DGG-1694Rioolheffing in de Bedrfijswaarde-15231Meer eenheden en het lagere VHH% van 2014 is weggevallen41329Reguliere hvh en optrekken naar streefhuur en hogere starthuren aanpassing disconteringsvoet heeft grote impact (>€30 mln) Disconteringsvoet heeft overigens op alle itmes impact28931LEvensduren zijn onderzocht en obv externe validaties opgetrokken640260 opleveringen in 2015-2374Meer eenheden dus iets hogere onderhoudslasten.25612Restwaarde obv gemeentelijke grondprijs inclusief BTW0945151710Grote verduurzamingsactie in 20154240Duurdere woningen in verkoop programma L0077220649-185005133interne bedrijfslasten liggen op een iets lager niveau. 2.528 beleidsmutaties; 2.605 parameterwijzigingen0-384lagere raming door gedaalde WOZ-waarde. 468 beleidsmutaties; -852 parameterwijzigingen-11272aanpassing WWS-punten, WWS puntprijs per 1 oktober 2015 en bevriezing HT grens. -23.372 huurbeleid wijzigingen; 12.080 parameterwijzigingen (mutatie disconto/inflatie etc.)4180minimale levensduur van 15 jaar en aanpassing levensduur van enkele complexen in Grootegast295326 woningen opgeleverd9017Planmatig onderhoud (tegelrenovaties) is gedaald. 4.775 beleidsmutaties; 4.242 parameterwijzigingen00-9503restwaarde verlaagd van 10.000 naar 7.500 per woning. -8.179 beleidsmutaties; -1.323 parameterwijzigingen-104920 woningen gepland; 32 woningen daadwerkelijk gesloopt-1850138effect gerealiseerde renovaties en kleine woningverbeteringen-106316 woningen gepland; 21 woningen daadwerkelijk verkocht L00792253473-86720-210543Acquisitie 7000 eenheden, hierdoor geen daling van de voorraad. Inrekenen van een lagere structurele kostenstijging (2,5% ipv 3%)-113038Omboeken van de mve inkomsten naar "overige inkomsten". -38752Meer vhe's ivm acquisitie Stadswonen en WOZ-waarde ontwikkelign is positiever269851De gemiddelde huurinkomsten dalen met 6,5% per vhe. Dit komt doordat Woonstad 7.000 goedkopere eenheden heeft aangekocht en omdat het Rijkshuurbeleid is doorgerekend.2Acquisitie van 7000 eenheden stadswonen met levensduur 30 jaar. Dit leidt tot ca 2 jaar extra levensduur over de gehele portefeuille0-76819Intensivering van het budget onderhoud: MJOB is ingerekend.95066MVE inkomsten ca 20 mln lager ivm afbouw VOV.013771Grondnorm is €8K per nieuwe eenheid, oude grondnorm was €5K per eenheid0-867238801Alleen verbeteringen van volgend jaar ingerekend (vastgestelde projecten EN concrete uivoeringsplannen)12989Betere ontwikkeling van de leegwaarde plus betere transactieprijzen tov WOZ waarde L008100 L0082743563142487Parameter(s)wijzigingen.0-46Lagere WOZ-inzet.4562Hogere streefhuren en parameter(s)wijzigingen.1652Enkele onderhoudsprojecten zijn naar toekomst doorgeschoven (cycli opgerekt) of geactiveerd.-107Uitbesteden VvE-beheer.-1426Advisering/ labeling duurzaamheidsprojecten en advieskst/ ondersteuning Woningwet-149Opbrengst restwaarde per vhe fractie lager ingerekend dan voorgaand jaar.-22Afwijking minimaal.3143-614Vanuit onderhoud wordt per vhe meer geactiveerd tot aan bedrijfswaarde-1194In eerste 5 jaar aanzienlijk minder verkopen ingerekend dan voorgaand jaar. L008900 L0093440118-229930-13791Stijging bij met name de belastingen door aanpassing van het indexcijfer vanaf 2019 van 2% naar 2,5%. De aanpassing van het disconteringspercentage van 5,25% van 5% heeft ook een behoorlijk effect op deze uitgaven.0-6212Verhuurdersheffing is gekoppeld aan de WOZ waardes, deze zijn de laatste jaren weer gestegen. Daarnaast heeft de aanpassing van het disconteringspercentage van 5,25% naar 5% een behoorlijke invloed op deze heffing.-7600Verlaging reguliere huurverhoging over de periode 2015 t/m 2020 van in totaal 2%. Daarnaast minder huurverhogingen ingerekend bij verbeteringen.18795Deze verschillen zijn het gevolg van de wijziging restant levensduur van 27,6 naar 27,9 jaar4414Betreft de bedijfswaarde van de in 2015 opgeleverde nieuwbouw van 46 woningen11844Verlaging planmatig onderhoud door steeds betere inventarisaties en verlaging van de onderhoudsindex vanaf 2019 van 3% naar 2,5%.-1012Geen opmerkingen0-4Geen opmerkingen69Geen opmerkingen-22993-28306In de dVi2014 stond het investeringsprogramma van een aantal oudere komplexen op hold (0). In de dPi2015 is er voor deze komplexen een behoorlijk investeringsprogramma ingevoerd. Daarnaast forse energiemaatregelen om in 2040 op energieneutraal uit te komen.-1190Het verschil betreft hoofdzakelijk de bedrijfswaarde van de verkochte woningen in 2015 en stijging van de verkooprijzen. L010800 L011700 L01242453160 L0144209070 L01474719327-3338Grotere voorraad zorgt voor meer bedrijfslasten0-2336doorberekend tot einde economische levensduur9320Woningen Sterrenberg aangekocht-4473Ingerekend groot onderhoud Verzetswijk0-54Levensduurverlenging Schermerslaan27245Realisatie Schermerslaan663Verkoop Rozenheuvel voor 2015 ingerekend L0151747153-130520813Na de fusie is de organisatie steeds efficiënter gaan werken wat een positief effect heeft op de organisatiekosten. Zoals hierboven bij Overige inkomsten aangegeven zijn de kosten voor de servicekosten gestegen. Daarnaast hebben we in de begroting 2016 asbestmaatregelen ingerekend.010977De WOZ waarde is met ruim 3% gedaald wat een gunstig effect heeft op de in te rekenen VHH.-76254De streefhuren zijn met gemiddeld € 27,- naar beneden gebracht i.v.m. de nieuwe strategische herijking. (Passendheid, Beschikbaarheid, Betaalbaarheid). De prijsinflatie in de 1e 5 jaar is lager dan in de Jrrek 2014.6386De restant levensduur in de dVi is 23,1 jaar. In de dPi is dit 22,3 jaar. De levensduur in de dPi is meer dan 22,1 jaar (23,1 -/- 1 = 22,1) waardoor er sprake is van een hogere bedrijfswaarde in de dPi.046340De kosten van het onderhoud ( PO en NPO) zijn flink naar beneden bijgesteld aan de hand van vastgestelde strategische notities. Dit heeft een positief effect op de bedrijfswaarde.3640Per saldo zijn zowel de kosten als de opbrengsten (onder overige uitgaven) van de servicekosten gestegen. Per saldo € 0,- in de bedrijfswaarde.-1219Aw heffing ingerekend in BW8920De restant levensduren van een aantal complexen is wegens gewijzigd beleid naar beneden aangepast waardoor de restwaarde grond minder jaren contant wordt gemaakt wat een positief effect heeft op de bedrijfswaarde. -1684 woningen, 1 BOG en 7 parkeerplaatsen zijn gesloopt. -130520-12639In 2015 zijn we begonnen met het verkopen van Kopen naar Wens woningen. Deze woningen werden in het verleden aangemerkt als verkopen marktconform (100% verkoopprijs). Door de uitgestelde betaling van de KnW woningen (korting 20 a 25%) valt de bedrijfswaarde lager uit. Bovendien heb je effect van de verkochte woningen in 2015. L015700 L016510154250159710Deels autonoom, deels aanpassing huurbeleid-1639Autonome ontwikkeling4468Toevoegen opgeleverd project-5819Aanpassing parameters-107Sloop woningen5015-1598Verkoop woningen uit bestaande voorraad L017300 L017600 L017827470 L020200 L022163780 L022500 L02284762844365915081Lager ingerekende personeelskosten-57Afloop koploperssubsidie1194De Woz waarde is neerwaarts bijgesteld.18494Aanpassing huurbeleid en minder structurele leegstand door minder sloop.-16877In diverse complexen is de levensduur gewijzigd.15296Nieuwbouw gerealiseerd in 2015.17843Minder onderhoud. Besparing van 10% op onderhoud door project VEB253Meer bijdrage en de kortingheffings is verhoogd3212In het kader van versobering van verschillende posten zijn de overige uitgave neerwaarts bijgesteld.-14348Verschuiving in het sloopsegment.6251Sloopprogramma aangepast.43659-2683Geen verkoop L0231741160 L0232529244-13566-13543De gemeente Gouda verdubbelt het tarief voor de rioolheffing tussen nu en 6 jaar. Ondanks de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5%, daalt de CW van de bedrijfslasten fors a.g.v. de verzwaring van de rioolheffingen.0-329De wijziging van de CW van de verhuurdersheffing is beperkt. De totale CW van de verhuurdersheffing is groot € 105 mln.-12684De beperking van het huurakkoord en het passend toewijzen leiden tot een gematigd huurbeleid van Mozaïek Wonen. Ondanks de aanpassing van de disconteringsvoet, daalt de CW van de huuropbrengsten daalt a.g.v. dit gewijzigde huurbeleid.7980De CW stijgt a.g.v. de jaarlijkse actualisatie van de meerjarenonderhoudsbegroting, een lagere bouwindex vanaf 2020 (3% naar 2,5%) en door aanpassing van de disconteringsvoet.03414De CW stijgt a.g.v. de aanpassing van de disconteringsvoet en verkorting van de looptijd (a.g.v. autonome mutatie).-13566470Investeringen worden alleen voor jaar 1 in de bedrijfswaarde opgenomen. Er is hier sprake van een opschuifeffect (autonome mutatie) t.o.v. de dVi 2014.1126De CW stijgt a.g.v. een aanpassing van de voor verkoop gelabelde woningen en door aanpassing van de disconteringsvoet. L023700 L0238684843801009Discontofactor en parameters; lastenniveau slechts gering gewijzigd-729Prognose WOZ waardeontwikkeling-7214Ander streefhuurbeleid, effecten Huurakkoord, aangepaste parameters en discontofactor3472Gebruik minimum levensduur 15 jaar, renovaties met levensduurverlenging144614 woningen opgeleverd in 20152384Discontofactor en parameters; kleine aanpassingen MJOB181Discontofactor, nieuw prijspeil380-169Iets minder verkopen ingerekend L0241297432-135710Aankoop van 1 huurwoning (DAEB)4473Kostenindexering duurzaam verlaagd met jaarlijks 0,5%.-3225Vastgoedindexering duurzaam verhoogd met 0,5% jaarlijks.-16915Verlaging prognose huurverhoging van 3% naar 1,7% en 2% vanaf 2021.2488Nieuwbouw 25 huurwoningen (DAEB)11483Kostenindexering duurzaam verlaagd met 0,5% jaarlijks. Laatste 6 (was 4) jaar geen planmatig onderhoud.2218Vastgoedindexering duurzaam verhoogd met 0,5% jaarlijks. Minimum levensduur van 15 jaar.-1357-1889De verkooptarget is teruggebracht van jaarlijks 25 naar 20 woningen. L0248125192633901374De indexeringsparameters zijn conform de sectorstandaarden verlaagd in verband met de huidige marktontwikkelingen. Ook is de disconteringsvoet verlaagd naar 5 procent-299Percentage van de verhuurderheffing is conform de wet, net als vorig jaar. Wel is de indexatie van de woz waarde aangepast aan de meest actuele sectorstandaarden.-6419derving van 1,3% naar 2,5%:Dat is over een huursom van 1 jaar van 16 milj 192. Verder is het huurverhogingspercentage verlaagd.3252Op basis van de in 2015 uitgevoerde conditiemeting is daar waar nodig de restant levensduur aangepast.01151De indexeringsparameters zijn conform de sectorstandaarden verlaagd in verband met de huidige marktontwikkelingen. Ook is de disconteringsvoet verlaagd naar 5 procent-536Hier wordt de o.a. de opbrengst op de niet verrekenbare servicekosten verantwoord (Serviceabonnement, rioolontstopping). De kosten waren vorig jaar verantwoord onder de component onderhoud.-95Verschil is maar 0,62 procent, verwaarloosbaar.128De indexeringsparameters zijn conform de sectorstandaarden verlaagd in verband met de huidige marktontwikkelingen. Ook is de disconteringsvoet verlaagd naar 5 procent06340-597Voor het eerst is een lopend verbeterproject in de bedrijfswaarde ingerekend.8381Dit jaar zijn voor het eerst de eerste 5 jaar verkopen in de bedrijfswaarde ingerekend. L024900 L0254545883599-3018De bedrijfslasten zijn gebaseerd op de cijfers van de meerjarenbegroting 2016-2025.-620De verhuurderheffing is ingerekend conform de op dit moment bekende gegevens en de verwachte ontwikkeling van de WOZ waarde. 10493Aanpassing van het huurbeleid aan de gewijzigde maximale huurverhogingen waarbij de DAEB grens als maximum wordt gehanteerd. Daarnaast is de minimum restant levensduur verhoogd van 12 naar 15 jaar. Ook de aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% is hierin merkbaar.-3503De onderhoudslasten zijn gebaseerd op de cijfers van de meerjarenbegroting 2016-2025.76In de berekening van de bedrijfswaarde ultimo 2015 is geen rekening gehouden met de saneringsheffing. In de bedrijfswaarde dVi2014 was hier wel rekening mee gehouden. Verder is de bijdrageheffing AW in de bedrijfswaarde ultimo 2015 ingerekend.171De restwaarde is gebaseerd op de historische aanschafwaarde met een minimum waardering van €15.000 per kavel voor de woningen, een minimum waardering van € 7.500 per kavel van de bedrijfspanden en een minimum waardering van € 2.000 per kavel voor de garages.3599 L025940159-378524n.a.v. nieuwe fjmb begroting en lagere diverse kosten en advies 185aanpassing aan lagere aantallen en lagere woz-997huurbeleid hele periode op 2% en aanpassing div. comm. ruimten54n.a.v. nieuwe onderhoudsbegroting-17zijn kosten leefbaarheid, lichte aanpassing-98autonome ontwikkeling-37856lichte aanpassing-85aanpassing verkoopprijzen L026414728440-79621 autonome ontw, 109 parameters (waarvan -133 disconto), -925 beleid (kostenindex van 3% naar 2% en correctie op vastgoed gerelateerde kosten a -448k)0-915 autonome ontw, -58 parameters = disconto, 34 beleid (woz ontwikkeling)128-203 autonome ontw, 1504 parameters (waarvan 645 disconto), -1172 beleid (2% huurverhoging ipv 2,5)0422110 autonome ontw, 310 parameters (waarvan -125 disconto, en 435 door aanpassing kostenindex van 3 naar 2,5% ), 2 beleid-1beleid31488 autonome ontw, 226 parameters (waarvan 101 disconto)-14beleid - wijziging huurderving440 L02677869062784852870autonome onwikkeling, parameterwijzigingen en beleidswijziging5937minder aantallen door verkoop en verdere daling WOZ-41773autonome onwikkeling, parameterwijzigingen en beleidswijziging5020Opvoer van nieuwbouw in 20152378autonome onwikkeling, parameterwijzigingen 5845autonome onwikkeling, parameterwijzigingen -9052Totale sloop programma opgenomen278486623autonome onwikkeling, mutaties in het bezit, parameterwijzigingen en beleidswijziging L026954939263965053273Efficiencyverbeteringen in het dienstverleningsproces aangebracht, krimp personeelsbestand, verlaging prijsindex.0696Geen noemswaardige wijziging.-30248Daling inflatieverwachting; aangepast huurbeleid ivm passend verhuren; lagere huurderving agv efficientere verhuurproces; tijdsverloop.18668Daling restant levensduur slechts 0,3 jaar als gevolg van complexen met minimale levensduur van 15 jaar en door strategiewijzigingen bij een aantal complexen na herijking vastgoedstrategieen, rekening houdend met verhuurbaarheid en technische levensduur.1490In 2015 zijn 16 woningen in exploitatie gekomen.20834Voornamelijk agv verlaging index en efficiencyverbeteringen inzake onderhoudsproces (inkoopvoordelen en ketensamenwerking)0-1357Hier is de bijdrageheffing AW opgenomen.-234Geen noemswaardige wijziging.98Toename van 98 door wegvallen van negatieve bedrijfswaarde 83 gesloopte woningen 2015.639650745-491 door extra realisatie verkopen in 2015.Restant ad 1236 door ad random inrekening andere verkopen en wijziging disconto. L0271155066-10668-34205In de bedrijfslasten dvi zijn de servicekosten eruit gehaald echter in de dpi is dit niet gebeurd (zie overige inkomsten)175Marginaal verschil-5474Sobere huur doorgerekend tov 2014 o.a. door huursombenadering-1880Inmiddels een jaar opgeschoven tov DVI5253Onderhoudsbeleid is aangescherpt26032in de bedrijfsw van de Dvi zijn de servicekst uit de bedrijfswaardeberekening gehaald. In de DPI is dit niet gebeurd.(zie bedrijfslasten)-106680-569Verkoopprogramma loopt in aantal iets terug, waardoor deze afbouw L027200 L027400 L0278481160 L027900 L028000 L0295295686-10040118In 2015 zijn er 4 woningen teruggekocht en weer in exploitatiegenomen.-5020Dit wordt veroorzaakt door een lichte toename van de bedrijfskosten.0-1938Bijdrageheffing Autoriteit woningcorporaties is ingerekend.-42160In de DVI werd 15% van de woningen verhuurd als niet DAEB. In de DPI is dit bijgesteld naar 10%. Dit samen met de inrekening van de passendheidtoets zorgt voor veel minder huuropbrengsten.23766In de complexen waar renovatie heeft plaatsgevonden zijn de levensduren aangepast.3891In 2015 zijn er 51 woningen, 35 parkeergelegenheden en 1 bedrijfsruimte opgeleverd.14456Het jaar 2014 valt weg. Er is bijna 17 miljoen uitgegeven aan onderhoud in 2014.00872In 2015 zijn van 708 woningen de erfpachtcontracten afgekocht. Deze woningen zijn nu in eigendom.0-10040-3940Verbeteringproject uit 2014 is afgewikkeld. In 2015 zijn er 4 nieuwe verbeteringsprojecten in uitvoering genomen.-85Geen beleidswijziging. L03058997739343Tov jaarrekening 2014 is de ingerekende huurverhoging 2016 aangepast van 2% naar 0,9%350Oplevering nieuwbouw plan393 L0308203368311173176Beheersingsmaatregelen bedrijfsvoering, onder andere door fusie.-40Afloop 1 complex-3052Toename door overgang woningen van niet-daeb naar daeb segment.27211Oplevering nieuwbouw, aanpassing disconteringsvoet (geldt bij alle posten), aanpassing huurverhoging en starthuren1Nieuwbouw is opgenomen in de enkelvoudige posten (1 ingevuld als waarde om tekst te kunnen ingeven)-1298Deels toename onderhoud door toename woningen, anderzijds daling door lagere MJOB00-468Hoofdzakelijk door aanpassing grondprijs bij overgang van niet-daeb naar daeb segment (contract is nu leidend).3111705587Deels wijziging verkoopbeleid deel niet-daeb bezit en deels verkopen voor 5 jaar ingerekend bij dVi en voor langere looptijd bij dPi. L030900 L03172057222079507560Bezuiniging op de bedrijfslasten0-2793Effect disconteringsvoet 1,4 miljoen en effect marktindex 1,4 miljoen6647Huurakkoord-passend toewijzen. Disconteringsvoet 5%. Effect huurbeleid -/- 5,4 miljoen en effect disconteringsvoet 12 miljoen-358Jaareffect830377 appartementen opgeleverd in 2015-1231Onderhoud tot einde levensduur o.b.v. MJOB ipv normbedrag per woonequivalent vanaf jaar 110-427Heffing autoriteit wonen-1153De restwaarde per kostenfactor op € 5.000324 appartementen gesloopt in 2015207954446Renovatie afgerond in 2015-202nvt L033100 L0333273840 L033800 L033900 L034300 L034747240 L03541623835245293betreft voorraadmutatie; aankoop in dPi2015-1032wijziging in parameters; vanaf jaar 6 in dVi2014 was dit 2% in dPi2015 is dit 2,5% en wijziging in disconteringsvoet-3069in dPi2015 is de stijgingsparameter voor de WOZ waarde 2% in dVi2014 was dit 0,5%2710stijging door lagere disconteringsvoet en daling door lagere huurparameters in de eerst 5 jaar; per saldo stijging360levensduur dVi2014 was 24,5 en in dPi2015 23,5 gemiddeld voor bezit zonder voorraadmutaties2390betreft voorraadmutatie; nieuwbouw in dPi20154541door forse daling van kosten voor niet planmatig onderhoud, begroting 2015 was 879, begroting 2016 is 475-439in dPi2015 niet opgenomen als inkomsten, betrof in dVi2014 voornamelijk vergoeding voor zendmasten-574betreft voorraadmutatie; vervallen door sloop in dVi2014524565wijzigingen in verkoopportefeuille; werkelijk in 2015 18 verkocht; in dVi2014 72 doorgerekend voor 5 jaar en in dPi 2015 60 doorgerekend voor 5 jaar L03583608807169703154Mn het gevolg van aanpassing van de sectorparameters (van 3% in jaar 6 naar 2,5%) en doorgevoerde besparingen in de bedrijfslasten. 04279Als gevolg van een lagere WOZ-waarde valt de verhuurderheffing lager uit.30444Het effect wordt met name veroorzaakt door een lagere huurderving. Vorig jaar werd uitgegaan van 2% huurderving (en vanaf 2017 1,9%) in ons DAEB-bezit Nu is voor 2016 1,8% huurderving ingerekend en vanaf 2017 0,9%. Daarnaast is de disconteringsvoet aangepast van 5,25% naar 5% 132929Naar aanleiding van nader onderzoek naar de technische staat van ons bezit is gebleken dat het bezit in technische zin langer geexploiteerd kan worden. Tevens is vanwege de veranderende taakopvatting van corporaties nadrukkelijk onderzocht of de bestaande woningvoorraad duurzaam inzetbaar is. De ruimere voorraad woningen biedt de ruimte om antwoord te geven op de geïndiceerde licht toenemende vraag naar woonruimte in het bereikbare segment voor Almelo. Op basis hiervan zijn de einde exploitatietermijnen van ons bezit herzien. 8789Betreft in 2015 opgeleverde nieuwbouw.-106691Met name als gevolg van de langere restant levensduur is meer onderhoud ingerekend. 416Beperkte stijging van de servicekosten welke in rekening worden gebracht bij de huurder. 01422Als gevolg van aanpassing van de disconteringsvoet776Betreft in 2015 gesloopte eenheden welke een negatieve bedrijfswaarde hadden ultimo 2014.716970-3821Ten opzichte van vorig jaar worden minder verkopen ingerekend (10 per jaar tov 26 vorig jaar) L0363302510 L036620876012917-13323Toekomstige kosten zijn verhoogd in verband met automatisering en het gehele traject m.b.t. aarbevingsbestedig maken gebied (1650 woningen)16114EPV (energie prestatie vergoeding) Hier is voor 1650 woningen die zowel aardbevingsbestendig worden gemaakt ook het doel de woningen t voorzien van 0- op de meter. Hiertegenover staat een vergoeding van € 70,- per maand per woningen.1495Een positief effect op de bedrijfswaarde vanwege het inrekenen van de korting op de verhuurdersheffing.2177Hogere ingerekende huuropbrengst1010Effect van levensduurverlenging van enkele complexen07048Door bovengenoemde investering wordt een geheel nieuwe schil aangebracht. Hierdoor is veel onderhoud aan de buitenzijde van de woningen ddorgeschoven of komt deze te vervallen. Dit effect is hier zichtbaar. Daarnaast parameter wijziging.00339Nihil verschil-2171Sloopbeleid ingerekend in de bedrijfswaarde129170228Nihil verschil L03695319621043010721als gevolg van doorvoeren bezuinigingen op bedrijfslasten0-139aanpassingen woz-waarden-15000huurbeleid aangepast ivm betaalbaarheid en passend toewijzen / beperktere inkomensafh huurverhoging toegepast-10466afname gemiddelde restant levensduur12211bedrijfswaarde nieuwbouw 2015 5244als gevolg van doorvoeren bezuinigingen op onderhoudskosten0-187als gevolg van doorvoeren bezuinigingen op specifieke complexgebonden kosten449gevolg van veranderende indexering-372restant bedrijfswaarde gesloopte panden 2015 uit dVi201410430-1418ad random woningen aangewezen. Nu andere woningen/verwachte verkoopprijzen L037100 L037916221147-61Aanpassen uitgaven t.o.v. eerder begroot-78Aanpassen uitgaven t.o.v. eerder begroot-564Aanpassing verwachte huurstijging991Aanpassing levensduur 3 complexen-32Aanpassen uitgaven t.o.v. eerder begroot-109Indexering restwaarde147 L0380336919-20761-38542Bedrijfswaarde bedrijfslasten comform nieuwe financiele meerjaren begroting ingerekend.7098Verhuurdersheffing vorig verslagjaar te hoog ingerekend5748Disconteringsvoet van 5,25 naar 5,0.14320Toepassing minimum restant levensduur 15 jaar.7960Extra nieuwbouw project toegevoegd.14059Meerjaren onderhoudsbegroting geactualiseerd.-1566Disconteringsvoet van 5,25 naat 5,0.-9842Sloop voor de eerste keer apart ingerekend.-20761-24161Meer woningverbetering projecten opgevoerd.4165Meer verkopen begroot. L0383544410 L0385512143-94640-620Aanpassing disconteringsvoet-13Jaar opschuiven4572Aanpassing in tarief Verhuurderheffing, daarnaast minder eenheden ingerekend-15706Lagere huurverhoging 2015 (2,1% ipv 2,5%) en 2016 (1% ipv 2%). Aanpassing in harmonisatie. Daarnaast weggevallen huur verkopen niet-DAEB. Deels gecompenseerd door aanpassing disconteringsvoet2266Verlenging levensduur complex 250, verlaging levensduur complex 584227336 opgeleverde woningen Hoendiep898Aanpassing disconteringsvoet en aanpassing MJOB-2323Wegvallen deel beheervergoeding, aanpassing disconteringsvoet0-3899Aanpassing in restwaarde door complexen einde exploitatie (met name Winschoterdiep, 340 eenheden)-180Aanpassing disconteringsvoet-94644168Gerenoveerde woningen De Wijert-900Jaar opschuiven, in 2015 (weggevallen jaar) meer gerealiseerde verkopen dan in 2020 (toegevoegde jaar) L0386497519177-8277Kritische beoordeling bedrijfslasten en herrubricering opbrengsten servicecontracten 01925verfijning grondslag, andere disconteringsvoet3325geactualiseerd streefhuurbeleid, lagere huurderving, nieuw beleid aftoppen huur DAEB-bezit en lagere disconteringsvoet3218Geactualiseerde meerjarenonderhoudsbegroting 8554Herrubricering opbrengsten servicecontracten 255andere disconteringsvoet9176176er is gerekend met een verkoopprijs van 90% WOZ waarde (in DVI2014 met 75%) L03921469420 L04104590899556937748Beleid + 37.748. Betreft de aankoop van 469 verhuureenheden Vestia16311Autonome mutatie + 780 ; Parameter effect + 2.609; Beleid + 12.922; Parametereffect betreft lagere disconteringsvoet van 5% en lager inflatiepercentage. Parameters zijn ingerekend in Dvi 2014 en Dpi 2015 o.b.v. parameters WSW. Beleidseffect betreft een andere wijze van toerekening van de overige uitgaven aan het bestaand bezit. In de Dvi 2014 zijn de kosten volledig toegerekend aan het bestaand bezit. In de Dpi 2015 wordt een deel van de overige uitgaven toegerekend aan de nog op te leveren nieuwbouwcomplexen.-3629Autonome mutatie -/- 194 ; Parameter effect -/- 2.548 ; Beleid -/- 1.275. Parametereffect betreft voornamelijk de lagere disconteringsvoet van 5% en een hogere inflatie vanaf het 6e jaar. In de Dvi 2014 2%; Dpi 2015 2,5%. Beleidseffect betreft actualisatie van de toegepast WOZ waarden obv van recente OZB aanslagen.21456Autonome mutatie -/- 6.465; Parameter effect +25.419; Beleid +2.502; Parametereffect betreft lagere disconteringsvoet van 5%. Beleidseffect betreft lager ingerekende huurderving woongelegenheden niet-daeb en het effect van de huurharmonisatie en huur verhoging 2015.9519Beleid 9.519; Betreft voornamelijk het effect van de levensduurverlenging naar aanleiding van de ingerekende verbeterinvesteringen.71Beleid +7124827Autonome mutatie + 1.518 ; Parameter effect + 10.247; Beleid + 13.062; Parametereffect betreft lagere disconteringsvoet van 5% en lager inflatiepercentage. Dvi 2014 2,5% voor 1e 5 begrotingsjaren. Dpi 2015 2%.Beleidseffect betref de inrekening van het geactualiseerde meerjaren-onderhoudsbeleid. Dit leidt tot lagere gemiddelde kosten per verhuureenheid ten opzichte van Dvi 201474Autonome mutatie -/- 51 ; Parameter effect + 302; Beleid -/- 1772188Parametereffect betreft lagere disconteringsvoet van 5% en een hogere inflatie vanaf het 6e jaar. In de Dvi 2014 2%; Dpi 2015 2,5%.-262Autonome mutatie -/- 57 ; Beleid -/- 20595569-13474Parameter effect -/- 38 ; Beleid -/- 13.436; In de Dvi 2014 zijn alleen verbeterinvesteringen ingerekend die intern zijn geformaliseerd en extern gecommuniceerd. In de Dpi 2015 zijn de begrote investeringen ingerekend conform vastgesteld beleid en daarop gebaseerd uitvoeringsplan.740Autonome mutatie + 740 L04184860 L04201226-208-186vanaf 2016 in dPi hogere belastingen ingerekend9indexatie WOZ-waarde in dPi vanaf 2015 (i.p.v. 2019 in dVi)-53lagere huur doordat indPi huurstijging van 2,5% i.p.v. 4% in dVi 201412onderhoudsbegroting licht gewijzigd9geen gewijzigd beleid-209 L0425824110 L042800 L043900 L044600 L04491850108568113Inkoop woning Loppersum1554mn verlaging stijgingspercentage vanaf 6e jaar0-6795inrekenen van minder krimpkorting en hogere stijging WOZ-waardes.-7485Verlaging huurstijgingspercentages (conform huurakkoord) en verlaging streefhuurpercentages (passend toewijzen).07750Woonzorgcentrum Opwierde10019verlagen uitgaven planmatig onderhoud (H3V) en verlaging stijgingspercentage vanaf 6e jaar0001131Inrekenen sloop Opwierde Zuid (bijdrage CVW/NAM)8568260s Heerenloo2021inrekenen verkopen Opwierde Zuid L0478233360 L049500 L049700 L0506123360114380-1487Aanpassing norm bedrijfslasten plus aanpassing % diconteringsvoet009868Aanpassing % huurstijging plus aanpassing % disconteringsvoet02201Oplevering nieuw complex-1403Aanpassing norm onderhoud plus aanpassing % disconteringsvoet001441Aanpassing % disconteringsvoet0114380818Verkoopbeleid aangepast op meer verkopen L051022089739825817Bedrijflasten stijgen gemiddeld niet evenredig mee met toename bezit09047Verandering verhuurderheffing door lagere woz en meer bezit-10654Aanpassingen in parameters, WOZ waardes, WWS punten en streefhuren12983Aantal complexen wordt de levensduur verlengd-7069Hogere onderhoudslasten ingerekend-808Aanpassing parameters01710Aanpassing parameters39820-7044verlaging verkoopprijs en aantal te verkopen woningen L052700 L052874236-540636aangepast aan meest recente werkelijke cijfers, discontovoet gewijzigd-756cijfers volgens meest recente woz-beschikkng, discontovoet gewijzigd5055aanpassing huurbeleid en discontovoet gewijzigd-4344cijfers volgens meest recente meerjarenonderhoudsbegroting, discontovoet gewijzigd484discontovoet gewijzigd-540-1615verkoopbeleid aangepast L053317605110750-158In de BW 2015 zijn de bedrijfslasten vrijwel gelijk gebleven aan voorgaand jaar. Alleen in de algemene beheerlasten is een flinke daling te zien.0125De WOZ waarde was in 2014 hoger dan in 2015 daardoor valt de verhuurdersheffing lager uit in 2015.2524In de jaarrekening is een extra inkomensafhankelijke huurverhoging ingerekend bovenop de prijsinflatie voor de eerste drie jaren. Daarnaast vond er direct aftopping plaats, veelal naar een lagere huurcategorie. In de BW 2015 hadden alle eenheden een prijsinflatievolgend + 1% huurbeleid voor de eerste 3 jaar en vervolgens alleen inflatievolgend. Daarnaast zijn woningen nu afgetopt op basis van het passend toewijzen, maar dit vindt pas plaats bij mutatie.008092In de BW2015 is beduidend minder aan onderhoud ingerekend. Dit is gedaan op advies van E&Y, die vond dat onderhoud te ruim werd ingerekend. Daarnaast profiteert Laren van de kortingen vanuit de Alliantie met G-sequent.16Gezien verschil niet uitgezocht.190In de overige activiteiten zijn de lasten lager tov voorgaand jaar.284Gezien verschil niet uitgezocht.01107300 L05404246594602108246index kosten lange termijn lager en bezuiniging op beheerkosten 014240in dVi is gerekend met een bedrag per woning, in de dPi overgegaan op % woz waarde.7919Huur wordt alleen nog bij mutatie afgetopt niet meer bij reguliere huurverhoging of verbetering.2957Gemiddelde levensduur neemt met minder dan een jaar toe door minimale levensduur van 15 jaar. 10723oplevering nieuwbouw6587index lange termijn lager in dPi (2,5% ipv 3%) en lagere onderhoudskosten door 1 aannemer voor npo.-1052index lange termijn parameter dvi 3% dpi 2%, minder opbrengsten door dienstverlening.0-3129index lange termijn parameter dvi 3% dpi 2%-658mutatie agv wijzigen van het sloopprogramma 2016 ev460210188Gewijzigde verkoopprijzen L054336880 L0553997550891921965Extra waarde door aankoop van 19 woningen van Stichting Pavo in 2015.27453Netto effect van lagere bedrijfslasten als gevolg van interne besparingen op de beïnvloedbare bedrijfslasten en verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%.0-4642Netto effect ontwikkeling portefeuille en verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%.28032Netto effect van huurbeleid conform de nieuwe woningwet en verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%.8113Autonome waardemutaties als gevolg van vrijval kasstromen door een jaar opschuiven.14120Het effect van toevoeging aan de portefuille van woningen opgeleverd in 2015.13725Netto effect van besparing op onderhoudslasten als gevolg van het project Ketensamenwerking en verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%.002366Verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00% en het effect van één jaar minder indexatie van de restwaarde.82Het effect van ontwikkelingen sloop portefeuille.891923328Netto effect van lagere investering en verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%.-5350Netto effect van lagere geprognotiseerde aantal verkoop in 2015, een lagere aantal verkoop in de begroting en verlaging van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00% L056543341828589032339De grootste wijziging is het vervallen van de rioolbelasting voor wonenCentraal; huurders betalen deze met ingang van 2015 zelf (zie ook huurbeleid). Daarnaast is de parameter voor bedrijfslasten gewijzigd van 3% naar 2,5%.0-2079In de dPi 2015 blijven meer woningen onder de liberalisatiegrens door huurverlaging vanwege de compensatie voor de rioolbelasting en de nieuwe WWS-systematiek (mn bij mutatie). Daarmee moet voor meer woningen verhuurderheffing worden afgedragen in de dPi 2015. -23013De huuropbrengsten zijn met name lager omdat de wonenCentraal haar huurders gecompenseerd heeft in de huur, omdat de rioolbelasting met ingang van 2015 voor rekening van de huurder komt (zie ook beleid bedrijfslasten).10034Dit verschil wordt veroorzaakt door levensduurverlenging als gevolg van renovatieprojecten en het wegvallen van complexen met een korte levensduur als gevolg van sloop.012060Ten aanzien van het onderhoudsbeleid heeft geen wijziging plaatsgevonden; deze mutatie wordt met name veroorzaakt door aanpassing van de onderhoudsparameter van 3% naar 2,5%. -2065Dit verschil wordt veroorzaakt door een lagere opbrengst doorbelasting van huismeesters aan VVE's en een lagere doorbelasting van huismeesters en administratiekosten in de afrekening Leveringen & Diensten.-978Dit betreft de jaarlijkse bijdrage Aw in dPi 2015, welke in dVi 2014 nog niet was opgenomen.-2390Ten aanzien van de restwaarde heeft beleidsmatig geen wijziging plaatsgevonden; deze mutatie is toe te rekenen aan autonome ontwikkeling, parameterwijzigingen en mutaties in het bezit.1086In dPI 2015 (beleidswaarde) is in tegenstelling tot dVi 2014 sloop ingerekend, welke nog niet intern geformaliseerd en extern gecommuniceerd is. Hierbij ontstaat een opbrengstwaarde voor de grond ten behoeve van toekomstige nieuwbouwprojecten.2858903595De fasering van het verkoopprogramma is gewijzigd, hetgeen leidt tot de inrekening van de verkoop van 103 extra woningen in de eerste 5 jaren in dPi 2015 ten opzichte van dVi 2014. L056800 L0571951500-71043116 vhe's aangekocht in Mheer -757121) reclassificatie van inkomsten m.b.t. service-contracten naar 'Overige inkomsten' (voorheen budgetneutraal opgenomen onder 'Overige exploitatie-uitgaven') 2) reclassificatie van 'afboeking oninbare huren' naar Huurderving 3) besparing obv voorgenomen ontwikkeling apparaatkosten 0-10427heffing in dvI 2014 voor de jaren t/m 2019 gebaseerd op WOZ waarde ultimo 2014, in dPi elke jaarschijf op geindexeerde WOZ_waardes-436351) naar beneden bijgestelde huurinkomsten agv inrekenen huursombenadering / passend toewijzen 2) 10,9 mioe reclassificatie van 'afboeking oninbare huren' vanuit 'Overige exploitatie-uitgaven' 5512geen specifieke aanpassing van de restant levensduur 4312in 2015 zijn 52 nieuwe vhe's opgeleverd in (45 woon, 7 niet-woon) 28748lagere onderhoudskosten ingerekend agv voorgenomen wijziging strategisch onderhoudsbeleid1044361) 104 mioe reclassificatie vanuit 'Overige exploitatie-uitgaven' (zie Beleid bedrijfslasten) -1744AW heffing1029geen opmerkingen-5291) -0,1 mioe realisatie 2015 achtergebleven 2) -0,4 mioe impact beleid -71040-194051) volumeverschil van -20,5 mioe agv niet-geprognotiseerde verkopen 2015 (oa complexmatige verkoop van bezit Midden-Limburg) 2) 1,1 mioe impact beleid L057300 L0574895249-91492-88077Servicekosten zijn in de begroting wel meegenomen, in de dvi niet-8De laatste bijdragen zijn in 2015 ontvangen. Geen bijdragen meer vanaf 201611632Verhuurderheffing bepaald obv % woz waarde, woz is gedaald tov dvi-34593Huren boven de door Actium gestelde streefhuur worden afgetopt en daarnaast gaat de huur bij harmonisatie naar de door Actium gestelde streefhuur. De eerste drie jaar inflatie +1% (incl harmonisatie), dit is lager tov vorig jaar 3 jaar inkomensafhankelijke huurverhoging.-16821Nieuwe MJOB, gebaseerd op nieuwe levensduren en beheerstrategieën58952Ontvangsten voor servicekosten zijn in de begroting voor de bedrijfswaarde meegenomen, dvi niet3261Saneringsheffing in DVI meegenomen, in begroting buiten de bedrijfswaarde-5213Alleen inflatiecorrectie, daarnaast levensduuraanpassingen en aangepaste beheerstrategieën-91491-24083In de begroting verbeteringen bestaand bezit meegenomen, in de jaarrekening niet ivm voorlopig karakter3459Aantallen verkoop zijn voor de eerste vijf jaar hoger tov vorig jaar, daarnaast is de gemiddelde verkoopwaarde hoger. L0579104466-932850Betreft bedrijfswaarde van een aangekocht pand.4155Voornamelijk gevolg van actualisering kosten wijziging corporatiebeleid index eerste vijf jaar en autonome ontwikkeling.03100Voornamelijk veroorzaakt door lagere WOZ-waarden die de basis vormen voor de verhuurderheffing.-24193Voornamelijk gevolg van wijziging corporatiebeleid huurverhoging eerste vijf jaar. Tevens het niet meer toepassen van huurharmonisatie en autonome ontwikkeling.4771Voornamelijk gevolg van autonome ontwikkeling10157Toevoeging van diverse nieuwbouwprojecten.2967Voornamelijk veroorzaakt door op onderdelen aangepaste onderhoudsbegroting. -52Voornamelijk gevolg van autonome ontwikkeling. -11566Voornamelijk gevolg van wijziging restwaardebeleid. Er wordt nu uitgegaan van een vaste nette restwaarde van € 5.000.-92Sloop van diverse panden.-93281575Veroorzaakt door voortschrijdende verbetering van het bestaand bezit.-200Verkoop woningen bestaand bezit afwijkend van oorspronkelijke begroting. L0582183979-17008256bezuiniging op bedrifjslasten ingerekend na fusie1749Andere percentage ingerekend-2492Paasend toewijzen ingerekend, aftopping op toewjizingsgrenzen666na fusie herijking SVB967nieuwbouw opgeleverd-3859meer onderhoud ingerekend-7Effect zeer beperkt, geen verklaring aanwezig248Hogere restwaarde ingerekend bij 1 van de twee fusiepartners na uniformering grondslagen-903wijziging restwaarde bij bestaand bezit en meer sloop ingerekend-1700223Verschuiving van verbeteringen door de tijd-6548Minder verkopen ingerekend L058354477969217-2993verhuurderheffing stijgt in 2015 e.v. 12026Huur hoger door lagere disconteringsvoet en lager door passend toewijzen6652Oplevering Veneetse Kade nieuwbouw35156Lagere inflatie, lager planmatig en mutatie onderhoud en lagere disconteringsvoet17503Lagere inflatie, disconteringsvoet en lagere bedrijfslasten a.g.v. renovatie 3047Disconteringsvoet69217-2174In 2016 minder verkopen i.v.m. toewijzing statushouders L0590206344-6777-2460Hogere index op personeelskosten ed stond voorheen op 2% nu volgens richtlijnen 2,5%-63Meer woningen in verhuur onder liberalisatie grens-5416Gebruik van andere huurparameters en negatieve harmonisatie1883Mutatie in levensduur is 0,96%2524Opgeleverde nieuwbouwwoningen-958Nieuwe planmatig onderhoud begroting265Hogere index-352Ingerekende heffing Autotiteit Woningcorporaties-1782Door lagere index van 3% naar 2,5%-67770-418Door wegvallen van verkochte woningen en verkoopbeleid L0602334950-276430-19093Opbrengst contractonderhoud en servicekosten/opbnengsten niet meer in de bedrijfswaarde 2015 opgenomen. Meer personeelskosten door uitbreiding fte's.-57Kleine aanpassing door indexering servicekosten.-5219Woz waarden niet correct in dVi 2014.11166Herijking huurbeleid en betaalbaarheidopgave, ook historisch gezien.00-11561Herijking onderhoudscyclus in relatie tot levensduur -2768Opbrengst servicecontracten niet meer ingerekend0-304Kleine aanpassing.0-276430193Meer verkopen in forecastjaar. L0623372453749-471Bijdrageheffing AW ingerekend. Hogere bijdrage verhuurderheffing per woning.965Verlaging disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%-1149Vanwege opschuiven jaar2440Nieuwbouwcomplex Hooghkamer opgeleverd in 2015548Verlaging disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%. Verlaging index onderhoud van 3,0% naar 2,5%1097Betreft een besparing op personeelslasten van 6,5 naar 5,5 FTE. Verlaging index beheerslasten van 3,0% naar 2,5%319Verlaging disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%3749 L062954187-63-168Voortschrijdend inzicht-11Verschuiving niet-DAEB naar DAEB1160toepassen inkomensafhankelijk huurbeleid -628MJOP verfijnd-63-416Minder verkopen L06307722613106-1344Lichte toename door uitbreiding automatisering6433Verhuurderheffing is aangepast conform richtlijnen Corpodata4122Ander huurprijsbeleid ten opzichte van vorige jaar (inflatie + 1%)3258Onderhoudsuitgaven zijn opnieuw tegen het licht gehouden en geoptimaliseerd-1681Door verkoop van woningen en een benedenwaartse inflatiepercentage voor de eerste jaren geeft een daling van de contante waarde van de restwaarde131062114Er zijn geen nieuwe verbeteringen bijgekomen204Kleine bijstelling van leegwaarde L063610369210335-8162disconto en parameters, autonome ontwikkeling,, overige inkomsten nu afzonderlijk geclassificeerd609Prognose WOZ waardeontwikkeling, discontofactor-9077autonome ontwikkeling, effecten huurakkoord, parameters, discontofactor8714Gebruik minimum levensduur 15 jaar, herijking enkele complexen13589Transformatie Beukeloord , nieuwbouw 9 won Meerssen West8956discontofactor en parameters, autonome ontwikkeling, kleine aanpassingen MJOB. 8077in DVi 2014 gesaldeerd met bedrijfslasten: nu gesplitst-215bijdrage autoriteit11discontofactor, nieuw prijspeil-12167Transformatie (ombouw) Beukeloord10335 L063700 L06401067710 L064114668939730-846Bedrijfslastenstijging0-315Verhogingen heffingen WOZ-waardes en percentages-4270Effect nieuwbouw en verkoop-619Gemiddelde levensduur veranderd door investeringen en nieuwbouw.3929Nieuw op te leveren woning in 201511020Geactualiseerde onderhoudsbegroting 001327Saldering grondwaarde van Nieuwbouw en verkoopwoningen039730-6253Verkopen van 15 woningen per jaar. L064316674925420159Aankopen woningen 201512881Daling bedrijfslasten in verband met transformatie-5792Nieuwe streefhuren op basis van passend toewijzen.1488Aanpassing restant levensduur in verband met wijziging basisjaar10512Opleveringen nieuwbouw 2015-1380Nieuwe meerjarenonderhoudsbegroting2197Autonome mutatie254205355Geen verbeteringen ingerekend in de bedrijfswaarde. L06581291475-138641695Verschil mutaties bezit 1.6953285Autonome ontwikkeling 12.463 / parameterwijziging 12.757 / beleidswijziging -5.928 minder inkomsten servicekosten door wegvallen studentenhuisvesting, -3.703 stijging OZB door stijging WOZ waarde, -4.776 stijging uitgaven leefbaarheid fysiek, -7.528 door het wegvallen van de managementfee0-8892Autonome ontwikkeling 4.772 / parameterwijziging -12.821 / beleidswijziging -843 (is 0,36% t.o.v. verhuurdersheffing DPI totaal) -77252Autonome ontwikkeling -49.513 / parameterwijziging 23.079/ beleidswijziging -50.818 veroorzaakt door complexgewijze verkoop en minder snelle groei naar streefhuur7170Verschil mutaties bezit 7.17025133Autonome ontwikkeling 8.973 / parameterwijziging 9.183 / beleidswijziging 6.977 door complexgewijze verkoop lagere totale onderhoudslasten, beleid per vhe is gelijk gebleven221Autonome ontwikkeling -94 / parameterwijziging -96 / beleidswijziging 411 door nieuw systeem van toerekenen kosten aan projecten09124Autonome ontwikkeling 3.428 / parameterwijziging 4.201 / beleidswijziging 1.495 (is 0,9% t.o.v. restwaarde DPI totaal) 1696Verschil mutaties bezit 1.696-13864023956Autonome ontwikkeling 0 / parameterwijziging 839/ -24.795 beleidswijziging complexgewijze verkoop is ingerekend (700 vhe in 2016), in DVI waren deze verkopen verdeeld over 10 jaar waarvan er 5 jaar terug te zien is in de bedrijfswaardeberekening (175 vhe reguliere verkoop) L0661165222-848403307Verlaging personele inzet.-206Geen opmerkingen3338Verlaging als gevolg van lagere WOZ-waarde-2118Aanpassing huurbeleid0-1240Minder nieuwbouw.-1668Nieuw SVB-beleid.-13Geen opmerkingen14Geen opmerkingen-614Geen opmerkingen-110Volgens nieuw SVB-beleid sloopkosten ingerekend.-8484696Nieuw SVB-beleid.-9870Volgens nieuw SVB-beleid minder verkopen. L06651268850 L0666205463-2109804299Positief effect met name tgv parameter wijzigingen (discontovoet van 5,25 naar 5 en looninflatie van 3 naar 2,5%)524Hoger bedrag aan bijdragen ingerekend in dPI2015 t.o.v. dVi2014, dus een positief effect op de bedrijfswaarde.3700In de dVi2014 is de saneringssteun in de BW ingerekend, in de dPi2015 niet. Tevens iets lagere verhuurdersheffing door lagere WOZ waarde in dPi2015-40724Wijzigingen in huurbeleid. In de dPi is in de eerste 4jr geen hvh ingerekend en daalt het streefhuurpercentage naar 59%. Tevens wordt de huur bij mutatie afgetopt op de huurcategeriegrens betaalbaar ivm passend toewijzen. In de dVi was de hvh inflatievolgend, het streefhuurpercentage 68% en werd er afgetopt op de DAEB-grens.3650Gemiddelde levensduur daalt minder dan 1jr (autonoom) o.a. door nieuwbouw, dat heeft een positief efffect op de bedrijfswaarde in de dPi20153202Door oplevering 40 eenheden nieuwbouw in 2015 bedrijfswaarde in dPi2015 hoger.4525Positief effect met name tgv parameter wijzigingen (discontovoet van 5,25 naar 5 en onderhoudsinflatie van 3 naar 2,5%)-481Hoger bedrag ingerekend in dVi2014 tov dPi20145 dus een negatief effect op de BW0531Beleid is niet gewijzigd, positief effect tgv parameterwijziging in de discontovoet.-161Bedrijfswaarde neemt af tgv 32 gesloopte eenheden in 2015-210990-164Per saldo een klein negatief effect op de bedrijfswaarde. Optelsom van de wegvallende verkopen in 2015 en een positief effect vanuit parameterwijzigingen. L0667167011454290lagere bedrijfskostennorm266verlaging WOZ waarde-877minder huurverhoging dan gepland602gemiddelde levensduur van niet-DAEB is verhoogd door groter aantal in cmpl 91054lagere onderhoudsnorm119verloop van 1 jaar1454 L066980872-875802456aanscherping kosten en aanpassing personeelsbeleid0-2574inrekening na transformatie zorgvastgoed-3148huurverlaging naar passend toewijzing2141verlenging levensduur na renovatie, in exploitatie parkeerplekken, minder verkopen0-13975verschoven woningverbetering naar planmatig onderhoud, transformatiekosten van onzelfstandig naar zelfstandig zorgvastgoed ingerekend, onderhoud parkeerplekken voor het eerst ingerekend,klachtenonderhoud verhoogd0-173heffing ILT64minder verkopen0-87587014verschoven vanuit verbetering naar onderhoud-563minder verkopen L0672116487-24480-3062automatisering was niet stabiel. gekozen voor ICT omgeving in the cloud, plus gestegen bestuurskosten door gewijzigde WNT0-514door lager huurbeleid minder woningen naar vrije sector, daardoor hogere heffing-2671huurbeleid 2015 naar beneden bijgesteld in belang van betaalbaarheid-2559een jaar korter exploitatieresultaat2897oplevering project Steenstraat 2e fase 38 woningen-2248lange termijn prognose van ontwikkeling mutatieonderhoudskosten was te laag ingeschat06707Gewijzigde parameters disconteringsvoet en onderhoudskosten en bijdrage AW-1331indexatie restwaarde aangepast op basis van prijsinflatie0-24481453Cluster 11 is in 2015 opgeleverd. duurzame renovatie-1120FMP heeft woningen met lagere verkoopwaarde geselecteerd L067300 L067680963641101772Bedrijfslasten (3% wordt 2,5%)00-1596Wijziging parameters huur1317Minimale restant levensduur is 15 jaar733Project Thomashof fase 1+2 8 woningen opgeleverd3892Onderhoud (3% wordt 2,5%)2236Wijziging disconteringsvoet (5,25% = 5%)0-1778Effect van ingerekende kasstromen064110-165Er zijn 7 woningen verkocht in 2015 L067814039896184723 VOV-woningen teruggekocht en in verhuur genomen, Meander 20, 21 en 23-2612Hogere lonen door CAO-aanpassingen, hogere waterschapslasten en advieskosten-1654Van een vast bedrag met index naar 0,536% van de WOZ-waarde4283Hogere realisatie 2014 en lagere disconteringsvoet879Levensduurverlenging oud-Munnekeweij van 2 naar 15 jaar, vorig jaar was de aanname dat dit complex verkocht zou worden533354 woningen nieuwbouw Puyckendam4887Lager planmatig, mutatie en klachtenonderhoud; meer planmatig algemeen (cv's en duurzaamheid) en minder doorbelast a.g.v. kleinere eigen onderhoudsdienst-381Nieuwe uitgave, autoriteit woningcorporaties-58Minder woningen-579Vanwege sloopvoornemen levensduur van 15 naar 2 jaar gebracht, Maandagsewetering9618-952Verkoop van 13 woningen (zijn er vooralsnog 14 geworden) L068200 L068616825813-323Kosten zijn gestegen (o.a. bestuurskosten)55Gevolg van stijging verhuurdersheffing-1920In de dVi 2014 is de huurharmonisatie ingerekend en in dPi 2015 is deze niet meegenomen. De reguliere hvh is in de dvi 2014 voor 2015 2,5% en daarna 3%. In dpi is de regulier hvh 2015 2,9% en daarna 2%.283Geen bijzonderheden1887Er zijn lagere onderhoudskosten ingerekend als gevolg investering in NOM woningen781In de dpi 2015 zit begrepen de EPV vergoeding van Nom woningen pilot 1a en b69Gevolg van ontwikkeling indexering813-19Betreft verkoop zijlsterweg 39 (cpl 75) L068838712-2698-2553op basis van nieuwe toerekeningssystematiek-323conform standaard berekening.-144huurverhoging beperkt doorvoeren.387minder onderhoud als gevolg van verstevigingsprogramma-3mutatie taxatiewaarde pand NOVO spoorstraat-62heffing ilt-2698 L06894793213099042Dit zijn o.a. de uitgaven voor leveringen en diensten. In de bedrijfswaarde zijn de kosten en opbrengsten neutraal meegenomen, waardoor ze nagenoeg tegen elkaar wegvallen. Daarnaast zijn de contributies voor VvE's afgenomen net als de overige apparaatskosten. De totale personeelslasten zijn daarentegen toegenomen.06112Door lagere WOZ-waarden in 2015.-6229Voor de berekening van de bedrijfswaarde is gekozen om de huren direct af te toppen en is voor 861 eenheden een lagere streefhuur bepaald. Dit heeft als gevolg dat huurverlagingen voorkomen. -5528De levensduren zijn voor het merendeel van de complexen 1 jaar korter, waardoor de bedrijfswaarde afneemt. Daarentegen zijn voor een aantal complexen de levensduren door energetische maatregelen en hoog niveau renovaties verlengd tot maximaal 40 jaar, waardoor de bedrijfswaarde toeneemt. 04944Minder planmatig en klachtenonderhoud in 2015. Daarnaast zijn de onderhoudslasten lager als gevolg van het doorvoeren van energetische maatregelen.758Dit zijn de ontvangsten uit vergoedingen voor leveringen en diensten. In de bedrijfswaarde zijn de kosten en opbrengsten neutraal meegenomen, waardoor ze nagenoeg tegen elkaar wegvallen.-893Betreft bijdrageheffing Autoriteit Woningcorporaties.01221In de dPi 2015 zijn minder sloopeenheden ingerekend in de bedrijfswaarde.309902672Het resultaat op verkopen neemt toe en tot het moment van verkoop wordt meer huur ontvangen. L069200 L0694216649-168842610Iets lagere bedrijfslasten waaronder leefbaarheid en belastingen1266Door mutatie woningbezit en daling WOZ-waarde-30145Op basis van nieuw ondernemingsplan en invoering passendheidstoets lagere huurverhoging en huurhamronistatie ingerekend12540Verlengen levensduur als gevolg van levensduurverlengende investeringen (casco, energetisch en interieurvernieuwing)3256Gerealiseerde nieuwbouw 20153702Per saldo iets lager onderhoudslasten702toename administratiekosten vergoedingen-788Bijdrage toezichtskosten AW980hoger door minder verkoop en toevoeging nieuwbouw4minimale afwijking door iets gewijzigde sloopplanning-16884-11011Op basis van ondernemingsplan 2016 tot 2020 minder verkopen ingerekend L070571092-9887-387Hoger door aanpassing disconteringsvoet van 5,25% naar 5%. Dit wordt deels gecompenseerd door aanpassing parameter inflatie van 3% naar 2,5%.-3771Hoger door aanpassing disconteringsvoet en parameter ontwikkeling woz-waarde. Dit laatste na overleg met gemeente Veenendaal.-7722Lager door aanpassing huurbeleid. Met name lagere hvh eerste 5 jaar. Het effect wordt gecompenseerd door wijziging disconteringsvoet van 5,25% naar 5%.2284Lager door aanpassing parameter inflatie onderhoud van 3% naar 2,5%. Dit wordt deels teniet gedaan door aanpassing disconteringsvoet.-32nagenoeg ongewijzigd.-259aanpassing parameter ontwikkeling woz-waarde-9887 L0732471283162611013347Lagere lasten a.g.v. extra bezuinigingstaakstelling t.o.v. voorgaande begroting02830Lagere heffing door daling WOZ-waarde en actualisering te belasten eenheden-10320Verlaging jaarlijkse inflatie 2015-201938019Opschuiven boekjaar i.c.m. minimale levensduur 15 jaar14638Oplevering nieuwbouwprojecten 2015150222Actualisatie MJOB o.b.v. uitgevoerde nul-meting00-1341Opschuiven boekjaar i.c.m. minimale levensduur 15 jaar-71Sloop 2015 en actualisering sloopprogramma162611-39127Actualisatie energiemaatregelen en daarmee samenhangende huureffecten-5586Hogere verkooprealisatie in 2015 (69 verkopen t.o.v. 55 begroot) en actualisatie verkoopprogramma L0734262250 L0740119076-716502197inrekenen diverse lasten-1283er is een ander parameter gahanteerd-6986we gaan uit van 2,5 miljard ipv 1,7 miljard1732aanpassing parameter00-2825De norm van Onderhoud is gewijzigd0000-716500 L0757336946399-366Aanpassing bedrijfslasten op basis nieuwe meerjarenbegroting-24Mutatie 1 woning van Niet-Daeb naar Daeb-8Wijzigingen 2015-331jaar opschuiven2088Nieuw complex 43 (20 woningen)1581Aanpassing planmatig onderhoud en dagelijks klachten- en mutatieonderhoud op basis nieuwe meerjarenbegroting3459Wijziging disconto van 5,25% naar 5% en kostenstijging van 3% naar 2,5%6399 L0758147361140-540vnl door niveauwijziging algemene kosten218parameter (CW5%) en niveauwijz. 473vnl parameter (CW5%)- en niveauwijzigingen341complexen met lev.duur < 10 jaar naar minimaal 10 jaar gebracht-126parameter- en (vnl) niveauwijzigingen (actualiseren MJOP)789Eerder werd geen of te weinig restwaarde ingerekend, nu 5K per vhe1140-151 verkochte woning in 2015 L0762209320-79500-814In 2015 zijn de parameters naar boven aangepast obv richtlijnen WSW/Aw.0-4927Heffingen opgenomen conform regelgeving en verloop WOZ-waarde.-17476Parameters huurbeleid 2015 t/m 2020 lager. Rekening gehouden met passend toewijzen en huuraftopping.9355Effect a.g.v. gewijzigde restant levensduur o.b.v. formule verhouding DVI 2014 en DPI 2015. Percentage toegepast op de contante waardes.5990Gerealiseerde nieuwbouw 2015627In 2015 zijn de parameters naar beneden aangepast obv richtlijnen WSW/Aw.00-195CW van sociale grondprijs minus uitverhuis/sloopkosten.-24Gerealiseerde sloop 2015-79500-486In 2015 zijn 14 woningen verkocht (bestaand bezit). L07647937337301625Ondanks heffing ILT, zijn de bedrijfslasten naar beneden bijgesteld. Voornamelijk doorwerking CAO mbt salarissen en veel lagere premie ziekteverzuim. Daarnaast op kleinere schaal diverse besparingen doorgevoerd. 0479Op een totaal bedrag van ca. € 30 miljoen is het een minimaal effect. Door kritische bijstelling uitgangspunten een lagere heffing tot gevolg.-4950Lagere huurverhoging voor komende jaren dan uitgangspunt bij dVi 2014. Dit op basis intern onderzoek betaalbaarheid en in combinatie met economische ontwikkelingen en overheidsbeleid.806Feitelijk betreft dit de autonome mutatie in de bedrijfswaarde door 1 jaar minder levensduur, echter met in achtneming van de wegingsfactor van de restant levensduur per vhe alsmede met de minimale levensduur van 15 jaar.3564In 2015 zijn er 42 nieuwe woningen opgeleverd.949Minder onderhoud door (positief) herziene inzichten. Divers planmatig onderhoud is doorgeschoven in de tijd. Daarnaast wordt geprofiteerd van toepassing duurzamere technieken en oplossingen in heden en verleden.7Minimaal effect036Ook een Minimaal effect. Enerzijds nadelig beinvloedt door verkopen in 2015, daartegenover positief beinvloedt door opgeleverde nieuwbouw in 2015.-50Voor 2018 staat er een sloop gepland van 8 woningen, was nog niet eerder ingerekend3730-2093In 2015 meer woningen verkocht dan uitgangspunt bij dVi 2014. Uitgangspunt 3 woningen te verkopen uit bestaande exploitatie, prognose voor 2015 is 14. Daarnaast op basis van intern onderzoek betaalbaarheid, het project verkoop onder voorwaarden vanuit eiegn bezit (tijdelijk) stopgezet. L076538663-359400-1421Nieuwe berekeningssystematiek met ingang van 2015. dvi 2014 obv een vast bedrag per woning (obv gemiddelde WOZ). dpi 2015 gebaseerd op % van de werkelijke WOZ-waarde per vhe welke jaarlijks geïndexeerd wordt. 4501Beleid huurharmonisatie ingerekend, daarnaast impact aanpassing disconteringsvoet. -176Lvd is gemiddeld met 1,1 jaar afgenomen. 0-907Veel groot onderhoud in de eerst komende jaren, tevens impact aanpassing disconteringsvoet.4183Nieuwe berekeningssystematiek met ingang van 2015 waarbij de serviceopbrengsten worden ingerekend. Overigens wordt de bate hiervan gemitigeerd door de bijbehorende lasten welke onder de overige exploitatielasten zijn ingerekend waardoor deze per saldo een beperkt positief effect hebben.-7349toename door inrekenen van servicekosten, zie eveneens toename overige inkomsten. Tevens impact aanpassing disconteringsvoet.-1036Inrekenen restwaarde verfijnd, tevens impact aanpassing disconteringsvoet.0-3594-1389Verkoopbeleid is aangepast, dvi 2015 t/m 2019 25 woningen. dPi betreft dit 13 woningen. L0766635359172135594Er zijn in 2015 uit aankoop 26 vhe toegevoegd aan het bezit.10166De normen zijn aangepast n.a.v. de begroting 2016. 073Er is een klein verschil in de indexering (inflatievolgend).-4284Er is in 2015 een nieuw huurbeleid vastgesteld, en ook het nieuwe WWS heeft hier invloed op (lagere streefhuren).17013De gemiddelde levensduur van ons bezit is in 2015 met slechts 0,4 jaar afgenomen. Met andere woorden: we hebben een verlenging van 0,6 jaar gerealiseerd door verbeterinvesteringen in onze woningen.9763Er zijn in 2015 uit nieuwbouw 39 vhe opgeleverd.-16915Er is in 2015 een nieuwe meerjaren onderhoudsbegroting opgesteld.0000172130-4197Er zijn in 2015 52 woningen verkocht. L0782632931743801433Kosten beheer en exploitatie aangepast m.n. de serviceverlening is verlaagd 0948Overige bezit (garages en zorgvastgoed) uit de berekeningen gehaald-6726huurbeleid aangepast i.v.m. passendheidstoets4672Levensduurverlenging van 40 jaar voor 150 woningen in kader van renovatie. 02976Lagere kosten onderhoud en specifiek onderhoud (o.a. duurzaamheid) voor een kortere periode ingerekend.08817Wijziging van de kostenindex en disconteringsvoet-91Geen toelichting, verschil gering-97Geen toelichting, verschil gering174386053Vrijval kosten 2015 renovatie 150 woningen-547uit voorzichtigheid geringer waarde ingerekend ivm hogere verkoopksten L0794408564429-2644Saneringsheffing gehele looptijd + basis laatste begroting01060Ivm verkopen en lagere woz-waarden1391huurbeleid + aanp disconteringspercentage3796gewijzigde onderhoudsbegroting + aanp disconteringspercentage0-81ivm verkopen4429907aantallen aangepast + aanp disconteringspercentage L081723960-16030766Wijziging norm overige bedrijfslasten en lastenstijging prognosejaren.0-321Wijziging ingerekende verhuurderheffing -2562wijziging huurprijzen en huurverhoging prognosejaren-370Verkorten levensduur met 1 jaar / wijziging levensduren 5024 Nieuwe woningen in de Dorpstraat375Wijziging normen dagelijks en planmatig onderhoud en lastenstijging prognosejaren.0488Inrekening bijdrage AW + wijziging disconteringsvoet0-481Sloop in 2018-160300 L0835400583917914110lagere norm dan in dVi 20140-3609meer dan in dVi 201411027werkelijke huurstijging in % hoger9489meer dan in dVi 2014-18153hogere norm dan in dVi 2014227ll9179-3912minder verkopen dan in dVi 2014 L0837134706216673858Komt enerzijds door de aanpassing van de parameters voor de kostenstijging van 3 naar 2,5% en de aanpassing van het contantmakingspercentage van 5,25 naar 5% en anderzijds door een geringe stijging van de algemeen beheerkosten per vhe van € 46.1344Komt door een verleende korting op de verhuurdersheffing in verband met transformatie van kantoren naar woningen en de aanpassing van het contantmakingspercentage van 5,25 naar 5%.3818Komt met name door de aanpassing van het contantmakingspercentage van 5,25 naar 5%652Betreft het effect van het een jaar opschuiven bij de berekening van de bedrijfswaarden en de aanpassing van het contantmakingspercentage van 5,25 naar 5%.13602Betreft nieuwbouw complex Bakenmonde.-2020Komt enerzijds door de aanpassing van de parameters voor de kostenstijging van 3 naar 2,5% en de aanpassing van het contantmakingspercentage van 5,25 naar 5% en anderzijds door een bijstelling van de begroting voor het planmatigonderhoud.413Betreft de bijdrage autoriteit woningcorporaties.21667 L0841150031157542312Bijstelling bedrijfskostenbegroting: + 1,4 mln. Bijstelling WSW parameters + 0,9 mln.-452Bijstelling verhuurdersheffing: + 0,3 mln. Opname bijdrage Autoriteit woningcorporaties:-/- 0,2 mln. Bijstelling WSW parameters -/- 0,5 mln.5215Effect huurakkoord: -/- 1,7 mln Bijstelling huurderving: -/- 0,6 mln Bijstelling WSW-parameters: + € 7,6 mln15285Autonome ontwikkeling (vervallen 1 jaar schijf): -/- 1,1 mln Herrijking levensduren: + 16,4 mln676Bijstelling onderhoudsbegroting: -/- 0,8 mln. Bijstelling WSW parameters + 1,5 mln-7462Actualiseren grondprijzen: -/- 7,1 mln Bijstelling WSW parameters -/- 0,4 mln180Bijstelling sloopbeleid + 0,2 mln15754 L084615470-21940-1171Nieuwe inflatiecijfers / aanpassen disc voet / bijdrage AW0268Nieuwe inflatiecijfers / aanpassen disc voet-2419Huurbeleid conform nieuw inflatiecijfers / aanpassen disc voet / passend toewijzen / Streefhuur aanpassing van max 70% naar max 80%.001066Nieuwe inflatiecijfers / aanpassen disc voet0062Nieuwe inflatiecijfers / aanpassen disc voet0-219400 L0858682082555243Beleid tot verlagen bedrijfskosten ingezet5309te veel ingerekend in dVi-10350lagere huurverhogingen ingerekend-14187Andere verhouding onderhoud / verbeteringen3346ov ink apart getoond. In dVi opbr + kosten servicecontr gesaldeerd-803in dVi ov uitgaven bij bedrijfslasten in.-251Iets andere benadering door gebruik van nieuw programma om bedrijfswaarde te berekenen.25512062Andere verhouding onderhoud / verbeteringen-114Minder verkoop in 2015 L086716993510096295enkele woningen aangekocht-13591Met name het gevolg van discontering van 5,25% (2014) naar 5% 011018daling agv dalende WOZ-waarde en aanpassing discontering van 5,25% naar 5%26503Met name het gevolg van discontering van 5,25% (2014) naar 5% -6432afname agv bezit > 15 jaar oud welk 1 jaar minder lang in exploitatie is01181Beleidsmatige aanpassingen op onderhoud; v.a. 2019 is de norm voor het planmatig onderhoud EUR 1.000 per vhe0-131betreft Bijdrage autoriteit woningcorporaties ingerekend va 2015696Effect van discontering van 5,25% (2014) naar 5% 43summier gewijzigd beleid10096-7617Er zijn veel verbeteringen ingerekend met een horizon van 15 jaar (2014: 5 jaar). Deze hebben ook betrekking op energetische maatregelen-1869Verkopen zijn in '15 ingerekend met een horizon van 4 jr (2014: 5 jr) L087600 L0883148555-18610577In de DPI 2015 is de bijdrageheffing AW verwerkt, in de DVI2014 niet. Door uitbreiding met de woningen van Stichting Bosman Woningen zijn de variabele lasten per vhe lager in de DPI 2015 dan in de DVI 2014. 330De verwachte ontwikkeling van de WOZ is positiever dan in de DVI 2014 is ingerekend met een hogere verhuurderheffing tot gevolg.-18233In DVI 2014 is een huurstijging voor 2015 van 1% en voor 2016 en 2017 van 2,5% gehanteerd. Voor 2018 en verder een percentage van 2%. In de DPI 2015 is voor 2015 de werkelijke huurverhoging van 1 % verwerkt. Voor 2016 een verhoging van 1,5%. Voor de jaren 2017 t/m 2020 een verhoging van 1% en voor 2021 en verder een verhoging van 2%.9271Betreft het effect op de bedrijfswaarde door het afnemen van de restant levensduur.6604Oplevering van vier complexen met totaal 58 woningen-16180In zowel DVI 2014 als DPI 2015 wordt voor de eerste 5 jaar de actuele begroting gehanteerd. Voor de jaren 6 en verder wordt de gemiddelde 10-jaarsnorm van de onderhoudsbegroting gebruikt. Deze ligt voor de DPI 2015 hoger dan voor de DVI 2014.-18610-979Het effect van 20 verkochte woningen L088600 L0898123230 L0921301180 L092316286430822-98Hogere salariskosten ivm met CAO afspraken, hogere WOZ belasting ingerekend10324in de bedrijfswaarde voor de jaarrekening (dvi) houden we rekening met een verhuurderheffing die oploopt met inflatie voor alle jaren na 20178061disconteringsvoet van 5,25% naar 5%, levensduurverlengingen, aanpassing inflatie, nieuw huurbeleid ingerekend met o.a. nieuwe streefhuren6519oplevering van 68 eenheden in 20156034aanpassing disconteringsvoet, aanpassing lange termijn inflatie van 3% naar 2,5%, verlaging dagelijks onderhoud, activering van levensduurverlengend onderhoud-18sloop van 20 eenheden in 201530822 L092798400-62450000-5807Huurstijgingspercentage lager ingerekend voor de eerste 5 jaar agv lagere inflatie en streven naar betaalbare huren.1424Aantal complexen krijgt maatregelen (oa isolatie) waarmee de levensduur wordt verlengd.0-1159Aantal werkzaamheden naar voren gehaald, minder woningverkopen.0000-62450-703Verkoopbeleid naar beneden bijgesteld omdat de te verkopen woningen nodig zijn om aan de vraag te kunnen voldoen. L092876886-9000520Verlaging inflatie overige bedrijfskosten inclusief effect wijziging disconteringsvoet.0-176Effect wijziging disconteringsvoet.-2756Huurstijging 2016-2020 bedraagt 1% +inflatie (conform het Sociaal Huurakkoord van Aedes en Woonbond voor 2016). Vanaf 2021 inflatievolgende huurverhoging (2% per jaar). De mutatie is inclusief effect wijziging disconteringsvoet. (In dVi2014 is voor de eerste vijf jaar uitgegaan van 1,5% boven inflatie).837Effect wijziging disconteringsvoet en aanpassing levensduur.0542Verlaging inflatie onderhoudskosten inclusief effect wijziging disconteringsvoet.00574Effect wijziging disconteringsvoet.-9000-441Als gevolg van aanpassing verkoopprognose en aanpassing disconteringsvoet. L0931162890 L093600 L0939140500 L094100 L094300 L0944438960 L0968655040 L0979288070 L0986712133398013233Lagere indexaties conform voorschriften WSW.0-1974Nieuwe berekeningsmethodiek voor de heffing.-31751Passend toewijzen, aanpassing wws-systeem en aanpassing streefhuurpercentage leiden tot een lagere huuropbrengst.24156Bij de dVi2014 werd de Richtlijn RJ645 gevolgd. De meerjarenbegroting is een financiële vertaling van onze beleidsdoelstellingen. Dit betekent dat de looptijd van diverse complexen niet conform de Richtlijn RJ645 is bepaald.3946In 2015 is een nieuwbouwcomplex met 44 verhuureenheden in exploitatie genomen.13289Als gevolg van ketensamenwerking zijn onderhoudslasten naar beneden bijgesteld. Tevens zijn de indexaties conform de voorschriften van het WSW naar beneden bijgesteld. 1699Vanaf 2015 worden pv-cellen op de daken van onze woningen geplaatst. De vergoeding die de huurders betalen is hier verantwoord.0-7343De restwaarde van de grond is naar beneden bijgesteld.11n.v.t.3398-11187Verbeteringen die betrekking hebben op de revitalisering van een tweetal complexen en de energetische maatregelen waar huurverhoging tegenover staan, worden meegenomen.-681Wegvallen verkopen 2015 en aanpassing verkoopprijzen (positief effect) L0992137669-12750001204Afname uitgaven door verlaging van de WOZ-waarde bezit1373Discontovoet verlaagd van 5,25% naar 5%00-1638Acutalisatie Meerjarenonderhoudsbegroting0-1320Toename uitgaven voor controle/advies, huurdersparticipatie en beleidsprojecten867Discontovoet verlaagd van 5,25% naar 5%0-1275-197complex 60-upgrade entree/gevel, brandwerende voorzieningen en deurdrangers-156410 verkopen minder ingerekend L0993123162-130901932Lagere bedrijfslasten door doorgevoerde besparingen632Lagere verhuurderheffing door doorwerking daling WOZ-11973Huurstijgingspercentages ten op zichte van DVI 2014 zijn lager 7211Totaal effect levensduurverlening van 1,6 jaar-3699Hoger ingerekend onderhoud door aangepaste onderhoudsinventarisatie-2772Wegvallen beheervergoeding Stichting Humanitas HuisvestingHoger-139Betreft de in 2015 ingevoerde heffing AW225n.v.t.-13090-4507Aantal verkopen per jaar van 15 naar 9 L10051694350 L1017479151-54107588Er zijn 12 VHE`s aangekocht.-42Er zijn meer bedrijfslaten ingerekend in de waarde. Hierdoor daalt de bedrijfswaarde.0-53675De verhuurdersheffing wordt nu voor de gehele looptijd ingerekend. Dit zorg voor een daling van de bedrijfswaarde.-13339Er wordt minder huurverhoging boven prijsinflatie doorgevoerd. Dit zorgt voor een daling van CW huren en bedrijfswaarde.11187De gemiddelde levensduur is 0,1 gedaald doordat bij enkele bestaande compexen de levensduur is gestegen 215Het gaat hier om nieuwe bergingen in bestaande clusters.-8248Er is meer onderhoud ingerekend in de waarde. Hierdoor daalt de bedrijfswaarde.-118Er wordt minder subsidie ingerekend. Hierdoor daalt de bedrijfswaarde.07211Er is meer restwaarde ingerekend in de waarde gerekend. Hierdoor stijgt de bedrijfswaarde.-35Dit wordt veroorzaakt door de aanpassing in parameters.-54107-1577Er zijn meer verbeteringen ingerekend in de toekomst. Hierdoor daalt de bedrijfswaarde.3726Er zijn 8 VHE's verkocht en er is een lichte aanpassing aan het verkoopbeleid. In de toekomst wordt er meer verkocht. L10344143127079De variabele lastenindex voor de lange termijn is verlaagd van 3,00% naar 2,50% wat resulteert in een minder negatief effect op de bedrijfswaarde.0-176In de dPi-2015 is de verhuurderheffing per woning ingerekend afhankelijk van de WOZ waarde en geindexeerd met een hogere marktindex voor zowel de korte als lange termijn, als gevolg economische opleving in de woningmarkt. In de dVi-2014 is de verhuurderheffing ingerekend tegen geindexeerde WOZ-waarde tot jaar 6.-61In de dVi2014 was nog een inkomensafhankelijke huurverhoging boven inflatie voor de gehele MJB ingerekend. In de dPi2015 is de huurverhoging boven inflatie voor vijf jaar beperkt ingerekend (huursombenadering) en daarna alleen inflatievolgend.108De restant levensduur in de dVi 2014 was 17,2 jaar. De gemiddelde restant levensduur wordt per heden ingeschat op 16,7 jaar. Alleen voor het actuele kalenderjaar wordt voor complexen de levensduur naar minimaal 15 gecorrigeerd. Dit heeft een positief effect op de bedrijfswaarde. 0-13Het MJOB is geactualiseerd, er is voor de komende meer planmatig onderhoud geprogrammeerd.53Alleen herrubricering van de opbrengst servicekosten (vergoedingen). 0137Als restwaarde wordt per saldo € 5.000 per zelfstandige woning gerekend geindexeerd en verdisconteerd.012700 L10382514163404-6688Effect Stijging Direct toe te rekenen % naar 65% -9.3mln; Effect Daling Parameter +4.9mln; Effect Daling Discontovoet -2.2mln-1088Effect Bijdrageheffing AW -0.4mln; Effect Daling Discontovoet -0.6mln2145Effect Nieuw Huurbeleid -7.8mln; Effect Stijiging Huurderving -1.1mln; Effect Daling Discontovoet +11mln7646Opgeleverde Nieuwbouw 2015-325Effect Stijging Mutatieonderhoud -2.2mln; Effect Daling Parameter +3.5mln; Effect Daling Discontovoet -1.6mln395Effect Daling Discontovoet +0,4mln34041319Effect Stijging Verkooppercentage naar 95% woz-waarde +1.2mln; Effect Daling Discontovoet +0.1mln L10614962411904-10271De manier van calculatie van de bedrijfslasten is gewijzigd.2714Waardeverandering van het bezit is verlaagd, waardoor verhuurderheffing omlaag gaat en positief effect heeft op de bedrijfswaarde.2929Stiiging van de huursom.15999Er heeft een herijking van de resterende looptijd plaatsgevonden.-1672Onderhoudsnorm is naar boven bijgesteld.2205Mutatie disconteringsvoet van 5,25% naar 5%.11904 L1064746640 L106640965-3533-901De CW van de overige bedrijfsopbrengsten is in deze dPi niet langer gesaldeerd met de bedrijfslasten. De lasten nemen toe a.g.v. het stopzetten van het verkoopprogramma.077De CW wijzigt a.g.v. lagere WOZ-waarden t.o.v. de dVi 2014, extra heffingen a.g.v. het stopzetten van het verkoopprogramma en door aanpassing van de disconteringsvoet.1507Het streefhuurbeleid is bijgesteld ivm het huurakkoord, extra worden extra huurinkomsten gegenereerd door het stopzetten van het verkoopprogramma + aanpassing disconteringsvoet305De CW stijgt a.g.v. de actualisatie van de jaarlijkse meerjarenonderhoudsbegroting, een lagere bouwindex vanaf 2020 (3% naar 2,5%) en door aanpassing van de disconteringsvoet245De CW van de overige bedrijfsopbrengsten was in de dVi gesaldeerd in de bedrijfslasten.307De CW stijgt a.g.v. het stopzetten van de verkopen en door aanpassing van de disconteringsvoet-3533205Investeringen worden alleen voor jaar 1 in de bedrijfswaarde opgenomen. Er is hier dus sprake van een opschuifeffect (autonome mutatie) t.o.v. de dVi 2014.-5278Het verkoopprogramma is voor onbepaalde tijd stopgezet. In de begroting 2016-2020 zijn geen verkopen opgenomen. L10931044328-55332013388Aanpassingen binnen jaarbegroting langjarig doorgerekend.13014De contant waarde van bijdragen is ontvangen in 2015-19303Door de hogere ontwikkeling van de leegwaarde, neemt het te betalen bedrag aan verhuurderheffing toe.22487Aanpassing van de streefhuren en huurcategorien zorgen voor een hogere huur.61198De levensduren zijn, als het gevolg van inrekenen van verbeteringen en nieuwbouw, verlengd met 1,8 jaar.0-65168Aanpassingen binnen jaarbegroting langjarig doorgerekend. Onder meer meer uitgaven aan Planmatig onderhoud en klachtenonderhoud.18185Aanpassingen binnen jaarbegroting langjarig doorgerekend.-17107Aanpassingen binnen jaarbegroting langjarig doorgerekend.00-55332-65503Intensivering van het verbeterprogramma, zorgt voor meer uitgaven aan renovaties.-16523Hoewel het totaal aantal ingerekende verkopen gelijk is gebleven, worden er relatief minder DAEB woningen verkocht. L110041600 L1109627615-9581023792Lagere basisnorm + verlaging stijging variabele lasten van 3% naar 2,5%0-4325Hoger tarief-15269Huurverhoging 2016 verlaagd van 3,5% naar 1,7% -> lagere inflatie en afspraken woonbond/aedes3851Verlenging levensduur + verloop tijd11082Oplevering 91 woningen (Grunobuurt en Semmelweisstraat)12480Verlaging stijging variabele lasten van 3% naar 2,5%16437Effect verlaging disconteringsvoet van 5,25% naar 5%-3948Overheveling tussen rubrieken-1511Restwaarde constant € 5.000 per wng.0-95810-52170Verkoop regulier + 1 jaar verkopen ingerekend ipv 5 jaar L112235957935150-21310De toename wordt veroorzaakt door toerekenen van meer kosten aan de bedrijfswaarde dan in de dVi2014. Toerekening zal in jaarrekening 2015 worden herijkt.0-7523Het effect van het inrekenen van een hogere verhuurderheffing.740De effecten van het inkomensafhankelijke huurbeleid en de beperkte huurverhoging leidt tot een lichte toename van de huurbaten.-6147Het effect a.g.v. afneme van de levensduur (één jaar korter)442Stijging van de bedrijfswaarde a.g.v. oplevering nieuwbouw34774Dit betreft een verdere kritische beoordeling van de onderhoudskosten welke heeft geleid tot een meer realistische onderhoudsbegroting voro komende jaren.002541Toename a.g.v. oplevering nieuwbouw0351700 L1128257140-4777259Betreft de terugkoop van koopgarant woningen die in de verhuur worden genomen00-9698In de dVi is de heffing niet geindexeerd. In de dPi is de heffing gebaseerd op een jaarlijks met de inflatie stijgende Woz-waarde360Mutatie in de contante waarde wordt veroorzaakt door gewijzigde indexatieparameters (negatief effect), lagere disconteringsvoet (positief effect) en een lagere streefhuur als gevolg van het nieuwe WWS stelsel (negatief effect).4774Autonome waardemutaties a.g.v. opschuiven jaar5940Betreft de oplevering van de nieuwbouwprojecten Subenhara-33344Mutatie in contante waarde wordt veroorzaakt door inrekenen vervangingsinvesteringen. Deze investeringen werden in het verleden geactiveerd. Vanwege ontbreken huurverhoging en levensduurverlenging is er nu voor gekozen deze uitgaven als onderhoud te verwerken. Daarnaast muteert de contante waarde als gevolg van een lagere disconteringsvoet en andere indexatieparameters.-1318In de begroting zijn de overige inkomsten lager ingeschat-7769In de dVi zijn de loonkosten niet geindexeerd554Verschil komt door verlaging disconteringsvoet naar 5,0% en aanpassing inflatieparameters0-477720-7330Geen verkopen meer ingerekend in de begroting en daardoor ook niet in de bedrijfswaarde (effect van € -6.232). Daarnaast ziet het verschil op in 2015 verkochte woningen (effect € 1.098) L116458075-798-1163Verhuurderheffing per woning hoger ingerekend. EUR 993 in 2015 en EUR 962 in 20143341Aangepaste disconteringsvoet van 5,25% in 2014 naar 5,00% in 2015-2010Extra onderhoudslasten ingerekend t.b.v. het glasonderhoud en onderhoudscontract-1318Hogere personeelskosten vanwege uitbreiding personeelsbestand352Aangepaste disconteringsvoet van 5,25% in 2014 naar 5,00% in 2015-798 L118280210975171295Deze stijging wordt veroorzaakt door 2 aankoopprojecten met in totaal 14 woningen in 2015.-5673Het negatieve effect op de bedrijfswaarde betreft het saldo tussen de aanpassing in de disconteringsvoet (€ 6.4 miljoen) en de aanpassing in de indexeringscijfers na jaar 6 (van 3% naar 2,5%).0-2096De stijging van de verhuurderheffing wordt voornamelijk veroorzaakt door de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5%.50355Het verschil wordt als volgt verklaard: 1. Een stijging van € 38,0 miljoen wordt verklaard door de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5%. 2. Een stijging van € 18,3 miljoen wordt veroorzaakt doordat er in de jaren 2016-2020 183 wooneenheden DAEB minder worden verkocht dan volgens de dVi. 3. Het resterende verschil van circa € 6 miljoen wordt veroorzaakt door de bevriezing van de streefhuren en de liberalisatiegrens in de periode 2016-2018. -26493De gemiddelde restant levensduur is gedaald van 23,8 naar 23,0 jaar. Dit leidt tot een daling van de bedrijfswaarde met € 26 miljoen.11680Deze stijging wordt veroorzaakt door het gereedkomen van 2 nieuwbouwprojecten met in totaal 110 woongelegenheden in 2015.2788Het verschil wordt veroorzaakt door: 1. de onderhoudsnorm per VHE is aangepast naar € 1.200 (prijspeil 2014) naar € 1.200 (prijspeil 2016). 2. De disconteringsvoet is aangepast van 5,25% naar 5%.256Effect als gevolg van de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5%.-1717De netto contante waarde van de overige uitgaven is gestegen als gevolg van het inrekenen van de bijdrageheffing aan de Autoriteit Woningcorporaties. Dit heeft een negatief effect op de bedrijfswaarde.5064De stijging van de restwaarde wordt voornamelijk veroorzaakt door de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5%.-211In de dPi 2015 is een nieuw sloopcomplex opgenomen, bestaande uit 18 eenheden. De netto contante waarde van de bedrijfswaarde van deze eenheden is in mindering gebracht op de bedrijfswaarde.75170-27731In 2015 is het besluit genomen tot verkoop van circa 210 eenheden in het eerste kwartaal van 2016. In de bedrijfswaarde ultimo 2014 werd rekening gehouden met een verkoop van 300 DAEB-eenheden in de periode 2015-2019. In de bedrijfswaarde ultimo 2015 wordt rekening gehouden met een verkoop van 117 DAEB-eenheden in de periode 2016-2020. Dit is een daling van 183 eenheden waarvan de netto contante waarde van de verkoop niet meer wordt meegenomen in de bedrijfswaarde. L11941165710800158lichte stijging van de diverse kosten0576aanpassing van de tarieven849stijging a.g.v. inkomens afkankelijke huurverhogingen0047lichte stijgijng onderhouslasten101contant gemaakte servicekosten0-651in 2015 niet opgenomen in de bedrijfswaarde0108000 L1215269233239313588aanpassing WOZ waarde waardoor lagere verhuurderheffing4980nieuw huurbeleid 4181effect levensduur3826oplevering 29 appartementen Koetsveldstraat-54geen7geen1455stijging OZB2203aanpassing restwaarde239313745rekening gehouden met meer verkopen L122600 L123619849314178-3666Aanpassing parameter inflatie bedrijfslasten13528Aanpassing parameter inflatie huur12391 jaar minder levensduur160020 woningen-1679Aanpassing parameter inflatie onderhoud10321Aanpassen disconteringsvoet14178-716510 woningen per jaar L1239214215-9920134Hoofdstraat 43 en 45: Zijn nu verhuurd.11802Lagere personeelskosten / bedrijfskosten en daarnaast een lagere indexatie vanaf 2021.0-5267Aangepaste woz-waarden en berekeningsmethodiek-39479Lager huurbeleid ingerekend dan voorgaand jaar. (Nu prijsindex en voorgaand jaar extra opslag gekoppeld aan inkomen.)5129Als gevolg van de autonome stap (1 jaar verder)3168Toegevoegd aan het bezit 201512391Lager planmatig onderhoud in de 1e 10 jaar, daarna lagere indexatie. Klachten-/ mutatie onderhoud lagere indexatie1572016 en 2017 hoger, daarna lager.-417AW heffing-1382Lagere indexatie vanaf 2021 (Vorig jaar 3% en nu 2%)-35524 eenheden worden gesloopt in 2015.-992004199Meer verkopen per jaar: Nu 25 stuks per jaar t.o.v. 15 vorig jaar. Overdracht 30 parkeervoorzieningen aan de gemeente. L12476852542107Autonome ontwikkeling/ Disconto 5,25% naar 5%/ Parameterwijziging: prijsinflatie van 2% naar gemiddeld 1,56% in jaar 1-5.-315Autonome ontwikkeling/ Disconto 5,25% naar 5%/ Aangepaste heffing ingerekend ivm stijging WOZ616Autonome ontwikkeling/ Disconto 5,25% naar 5%/ Huurbeleid aangepast jaar 1-2-97restant levensduur van 20 naar 15 jaar (2012-2016)218Autonome ontwikkeling/ Disconto 5,25% naar 5%/ Parameterwijziging: onderhoudsinflatie van 3% naar 2,5% in 2020/ Minder onderhoud in 2015 ingerekend.11Autonome ontwikkeling/ Disconto 5,25% naar 5%/ Parameterwijziging: prijsinflatie van 2% naar gemiddeld 1,56% in jaar 1-5.540 L13062181064-354Betreft het effect van de stijging van de verhuurdersheffing.-669Betreft het effect van de lagere indexatie van huuropbrengsten.1365Betreft het effect van de lagere disconteringsvoet/inflatie en het opschuiven van een jaar.-121Betreft het effect van de daling van de verwachte onderhoudskosten.-10Betreft het effect van de lichte stijging van de overige bedrijfslasten.-147Betreft het effect van de discontering van de gronden.64 L13571281405628260Aankoop Griftdijk (vergunninghouders).-4820Verhoging van de algemene kosten.-3406Grotere stijging WOZ-waarde dan vorig jaar en extra jaar hoger percentage. -1272De huurindexatie is naar beneden aangepast in de eerste 5 jaar.2325De levensduur is door verbeteringen in 2015 iets minder dan 1 jaar verlaagd.2562Opgeleverde nieuwbouw in 2015 (Parc Margriet).6422Lager onderhoud ingerekend i.v.m. verbetering Spoorbuurt (499 woningen).-1Minimale verandering.3712Indexatie restwaarde kosten van 3% naar 2% aangepast.5628-154In 2015 zijn er 2 woningen verkocht. L139520220-538-682kosten bepaald obv realisatie 2015 493Aanpassing berekenwijze nu: % van de WOZwaarde vorig jaar-1316Bijstelling % hvh 2016-2020; Aanpassing discontering795Aanpassing levensduur in complex 1 (15 jaar) gerenoveerde woningen 40 jaar-207Aanp. parameters-27vervallen contributie en wzh voor derden-49Bijdrage Autoriteit woningcorporatie136Aanpassing index markt index / overheveling gerenoveerde vhe / aanpassing disconto-538319Aanpassing naar 2 te verkopen vhe per jaar + indexering WOZ waarde L139900 L1409127236894960Bijstelling wegens lagere woz-waarde839Bijstelling inflatiecijfers4915incl effect verlaging disconteringsvoet van 5,25 naar 5 van € 4, 035 mln.3520Nieuwbouw 24 woningen500aanpassing norm op basis begroting 2016 ev680aanpassing norm op basis begroting 2016 ev-65geringe bijstellingen8949-1500verkoopbeleid naar beneden bijgesteld L14131579603800806132Het beleid en de indexering is herzien (WSW parameters)-16De indexering is herzien1182De indexering is herzien5679De eerste 5 jaar is voor de huurverhoging gerekend met de inflatie plus 1% huursombenadering in plaats van alleen inflatievolgend.12102Dit betreft voornamelijk de extra ingerekende levensduurverlenging bij renovatie van een groot aantal seniorenwoningen4712Oplevering nieuwbouwprojecten Westzone de Blokken en De Papaverstraat7409Het beleid en de indexering is herzien (WSW parameters)00-1464De indexering is herzien (WSW parameters)74Het sloopbeleid is iets aangepast380082781Het beleid en de indexering is herzien (WSW parameters)-583Bertreft de verkochte woningen in 2015 L1418463410 L142688955241551064Er worden in 2015 11 vhe's aangekocht. Dit zorgt voor een stijging van de bedrijfswaarde.3579 hoger als gevolg van een lager niveau van de beinvloedbare beheerslasten over de resterende exploitatietermijn 0-2004De verhuurdersheffing neemt toe, omdat er meer vhe's onder het DAEB bezit vallen. Tevens is de verhuurdersheffing licht gestegen.-32103 lager doordat rekening gehouden wordt met een lager inflatiecijfer en het aftoppen van de streefhuren i.h.k.v. passend toewijzen 8199Een stijging als gevolg van het jaarlijks verhogen van de levensduur naar minimaal 15 jaar.28798Er worden in 2015 161 vhe's opgeleverd en in exploitatie genomen. Dit zorgt voor een stijging van de bedrijfswaarde.-8375 lager als gevolg van gemiddeld een iets hoger niveau van de onderhoudsuitgaven over de resterende exploitatietermijn 007784 hoger door een hogere indexatie van de grondwaarde (marktindex) en een lagere index van de sloopkosten/verhuisvergoeding (inflatie) t.o.v. dVi2014 -4828Er worden in 2015 216 vhe's gesloopt. Dit zorgt voor een daling van de bedrijfswaarde.415502041 hoger doordat er meer woningen voor de komende 5 jaar worden verkocht in het DAEB segement L143630093961862022003Besparingen op bedrijfslasten krimpen organisatie 0-4270Disconto effect en hogere woz10950Parameter wijz. met name disconto pos.14k -4k gevolg van aftoppen huren47Afronding61125Besparing op odh en disconto zie ook verbetering bestaand bezit02047effect ndaeb verkopen doorexploiteren in dvi 2014 niet in dpi734disconto effect 5,25% nr 5%061862-26586In dvi 2014 opgenomen in onderhoudsbeleid, -4188minder verkopen ingerekend in dvi 125 in dpi2015 78. aanpssing disconto L14531715-980-36Door wijziging index parameters-23Door wijziging index op WOZ-260Door wijziging van huurparameters15effect jaar opschuiven-668Door het onderhoud meer naar voren te halen en niet als verbetering 2022 op te nemen, drukt die ernorm op de bedrijfswaarde. Het zwaartepunt van de kosten wordt naar voren gehaald.-8Heffing AW-980 L14543859020420152Beleidswijziging (structurele besparingen op de overige bedrijfslasten ingerekend)0-242WOZ-waarde ontwikkeling bijgesteld213Huurbeleid lichtelijk bijgesteld.001714Diverse onderhoudslasten zijn op basis van opnames en wijziging beleid bijgesteld. Verder zijn een enkele specifieke lasten (zoals asbestsanering, woningkeuringen en niet voorzien onderhoud) niet meer over de gehele resterende levensduur ingerekend.-8Geen significante wijzingen66Beleidswijziging (structurele besparingen op de overige uitgaven ingerekend)147Levensduurverlenging (woningverbetering)0204200 L1459107000 L146400 L1468437621587-481aanpassing bedrijfskostennorm + bijstelling indexering-720aanpassing verhuurdersheffing obv bijgestelde WOZ waardes-1125wijziging huurbeleid ( 1,5 reguliere verh ipv 2% ) + passend toewijzen + autonome mutatie2298aanpassing levensduren agv energetische maatregelen18aanpassing agv nieuwbouw 20141216aanpassing onderhoudsbeleid + bijstelling indexering + autonome mutatie-137aanpassing restwaardekosten + autonome mutatie1587711aanpassing huurprijs en/of levensduurverlenging agv verbetering-193bijstelling agv verkochte woningen / verkoopbeleid+autonome mutatie L1471127810 L147900 L148210865-423-1011aanpassing norm bedrijfslasten plus aanpassing % disconteringsvoet677Aanpassing Huren plus aanpassing % disconteringsvoet-27aanpassing cyclisch onderhoud plus aanpassing % disconteringsvoet-62Herstructurering complex-423 L14912949027-2017hogere inrekening van kostenin vergelijking met vorige begroting . met name personeels- advies en automatiseringskosten waren te laag ingerekend.0-156ingerekende verhuurdersheffing aangepast naar huidig niveau 876huurverhoging in 2015 behaald is 2,33% ipv geraamde 2%. Daardoor andere uitgangspositie in de volgende jaren1358verfijning en opnieuw ijken van onderhoudselementen, en aanpassing aan onderhoudsuitgangspunten van de fusiepartner-41restwaardeopbrengst en -kosten zijn niet geindexeerd na 2015277inrekenen andere verkoopwoningen L149815496-480-440De kosten voor het beheer door woco GroenWest zijn aanzienlijk gestegen0-32Door aanpassing van huren dient er mee verhuurderheffing afgedragen te worden-26Nieuw huurbeleid vastgesteld in combinatie met nieuwe WWS (lagere streefhuren) 00450Er is in 2015 een nieuwe meerjaren onderhoudsbegroting opgesteld0000-4800 L150111214-47-513Impact van aansluiten op MJB-252Impact verhuurders en saneringsheffing19Impact door verlaging huurindexatie en aansluiten op huren ultimo 2015-217effect jaar opschuiven55Impact van aansluiten op MJB700Impact van aanpassen disconteringsvoet en aanpassen parameters WSW161Grondwaarde op basis van sociale kavelprijs meegenomen in de bedrijfswaarde-47 L150643050 L151900 L1524151640 L152575113-60290-17521.160 stijging lokale belastingen, verder extra lasten personeel, accountant, adviseurs en RvT in verband met regelgeving (Huurwet, marktwaarde etc)0-708Heffing loopt verder op volgens rijksbegroting-4275Lagere huren door aanpassing WWS en passend toewijzen1187Effect een jaar opschuiven (minimaal resterende levensduur 15 jaar)-553Aanpassing onderhoud a.d.h.v. ervaringen afgelopen jaren00-602972Renovaties complexen0 L152800 L153212893-11470025Ingerekend op basis van tarieven toelichting dPi tot-25betreft verlaging van de verwachte huurstijgingen-489Betreft de autoname ontwikkeling van vrijval kasstromen-516De MJOB is herzien en specifiek het groot onderhoud0-2op basis van herziene begroting zijn de lasten hoger-140Van de gemeente nieuwe opgave ontvangen van de sociale kavelprijs-114700 L153351271418376-13774Hernieuwde woz waarderingen, alsmede aangepaste waardestijgingen woz969Discontovoet.155456 nieuwe complexen opgeleverd-15771De hoogte van de mutatiepakketten is in 2015 verhoogd. Daarnaast is de onderhoudsbegroting herijkt.2466De beheerlasten zijn lager opgenomen.640Door verlenging van levensduur neemt de restwaarde toe.-125Sloop Galerijflat1837628426In DVI is wegens een technische oorzaak het sociale vastgoed als doorverhuurscenario opgegeven. L15421421270 L154387531-4590-2024Ook niet direct aan de exploitatie toerekenbare bedrijfslasten zijn meegenomen in de bedrijfswaarde ultimo 2015024De WOZ waarde is in 2015 gedaald terwijl een stijging was voorzien1453De inkomensafhankelijke huurverhoging is vervangen door een huurverhoging conform het huurakkoord tussen Aedes en de Woonbond -924In 2015 is een grote commerciële ruimte verkocht. Deze verkoop was eerder niet ingerekend. De hoogte van de huur en het bouwjaar (7 jaar oud) heeft een behoorlijke invloed op de restant levensduur.02236Er is 2015 wederom een bezuiniging doorgevoerd in de meerjarenonderhoudsbegroting42De inkomsten ontwikkelen zich gunstiger01628Autonome ontwikkeling0-4590-2894Er zijn in 2015 meer woningen verkocht dan was voorzien. In 2016 is de verkoopdoestelling naar beneden bijgesteld, maar alsnog zijn de verkopen hoger in de jaren 2015 en 2016 samen. L15441516091296301313Mutatie door nieuwbouw071Vrijval 2014 en inrekening 2058 en wijziging disconto-3696Wijziging in parameters huurstijging847Minimale levensduur 15 jaar5621Bedrijfswaarde nieuwbouwprojecten 2015-980Herstructurering opgenomen onder nieuwbouw0-271AW heffing in 2014 niet bekend2886Restwaarde nieuwbouw en wijziging disconto-6Sloop 2 panden12963-209Wijziging in parameters7387Verkoopbeleid in dVi2014 niet ingerekend L1549384666352671118Groenmarkt 8 in exploitatie16034Lagere bedrijfslasten door grotere verkoop van woningen0-666Lagere heffing door grotere verkoop van woningen-1026Komt nog-8758Negatief effect door grote verkoop van woningen. Hierdoor kortere levensduur.6448Nieuwbouw 49 woningen-18550Meer onderhoud. Eerste 20 jaar volgens berekening in fasteware. Daarna norm volgens VTW.394Klein positief effect vooral door langer inrekenen opbrengsten service-abonnement0-2550Lagere restwaarde door grotere verkoop van woningen.5103Sloop woningen en hogere opbrengsten sloopwoningen door met name kavels.3526737720Grotere verkoopvijver en gedeeltelijk complexgewijze verkoop L155016057120396effect van doorrekening1066Dit is het effect van harmonisatie8491 complex met 8 woningen opgeleverd-852besparingen op planmatig onderhoud188effect van doorrekening139inflatie1203-283Gerekens is met ca 8 verkoopwoningen L155966861000355Aangepast nav daling bedrijfslasten, lagere inflatieverwachting-15Kleine aanpassing vanwege betere inschatting66Bijgestelde starthuur en gewijzigde inflatieverwachting100Minimale restant levensduur van niet te slopen complexen is 15 jaar534Lagere begroting voor NPO, lagere inflatie in toekomstige jaren1000-40Verkoop 1 woning L15601365363414643Betreft 4 teruggekochte KG woningen die weer worden verhuurd6061effect van prijsindex vanaf 6e jaar van 2% ipv 3% voor kosten en opbrengsten0-68hogere inschatting kosten verhuurderheffing-11846effect van passend toewijzen134aantal complexen minimale restant levensduur 15 jaar (niet verlaagd tov vorig jaar)7354Beteft meerdere nieuwbouwprojecten van toaal 54 vhe's2501effect van prijsindex vanaf 6e jaar van 2% ipv 3% voor kosten en opbrengsten-405effect van prijsindex vanaf 6e jaar van 2% ipv 3% voor kosten en opbrengsten-13hogere inschatting overige uitgaven-600effect van prijsindex vanaf 6e jaar van 2% ipv 3% voor kosten en opbrengsten03414-39hogere inschatting kosten verbetering-308effect van verkochte vhe's L1569244803-609501858De kosten van het werkapparaat zijn gestegen.094Door een hogere WOZ-waarde is de verhuurderheffing gestegen.-15822De passendheidstoets is toegepast. Daarnaast heeft Woongoed Zeeuws-Vlaanderen, de eerste 5 jaar een lagere huurverhoging ingerekend, in vergelijking tot de bedrijfswaarde in de dVi2014.3906In 2015 zijn nieuwbouwcomplexen in exploitatie genomen en oude complexen zijn door sloop uit exploitatie genomen.03423In 2015 is de conditiemeting van ons woningbezit bepaald conform de NEN2767. Als gevolg hiervan is het onderhoudsbeleid aangepast.00-136Verschil is minimaal.0-60950582Verkoopwoningen zijn opnieuw gelabeld. L15735597412540588Actualisatie nieuwe begroting op de te verwachten bedrijfslasten-1089Effect naar laatst bekende tarieven en woz waarden3368Effect van verruimd huurbeleid; hogere huren na actualisatie vhe bestand. Dit agv bij mutatie aanpassen naar streefhuur van 80%. 2182toegevoegde nieuwbouw 0-4495Effect van de laatst opgestelde meerjaren onderhoudsbegroting188Effect toegenomen inkomsten vve beheer360Betreft ingerekende saneringssteun152Toegevoegde nieuwbouw012540 L15796978-73381Jaarl.index aangepast in 2,5% ipv 3%, CW% 5 ipv 5,25316Lagere verh.heffing ingerekend + Cw% 5 ipv 5,25-608huurstijging teruggebracht naar 2% ged. restant levensduur, CW% 5 ipv 5,25-407Afname met 1 jaar338Jaarl.index aangepast in 2,5% ipv 3%, CW% 5 ipv 5,25-93Restwaarde van 5.100 naar 5.000 + stijg.perc. van 3% naar 2%, CW% 5 ipv 5,25-730 L158100 L15848536235-288aanpassing WOZ waarde-43aanpassing huurverhogingspercentage 2016460aanpassing disconterings- en inflatiepercentage na 5 jaar235106aanpassing verbeteruitgaven L15859861546383729Niveau bedrijfslasten lager, index 2,5% ipv 3%, , CW 5% ipv 5,25%701Een wat lager nveau en lagere stijging (2,5 ipv 3%) ingerekend. CW 5% ipv 5,25% 2174Huurverhogingen 1e jaren licht verlaagd, hiertegenover CW naar 5% teruggebracht-3171 jaar minder en restanten levensduur bijgesteld naar minimaal 10 jaar154Niveau onderhoud hoger, index 2,5% ipv 3%, CW 5% ipv 5,25%102CW 5% ipv 5,25%463875Verwachte toename dit jaar agv geriefsverbeteringen-1980Minder toekomstige verkopen ingerekend L158671360-38263442meer uitgaven inzake automatisering, inleen, nieuwe woningwet1966hogere verhuurdersheffing, door stijging woz, extra woningen door investeringen-21233geen extra huurverhoging doorgevoerd alleen prijsinflatie29478Actualisatie SVB beleid, oa investeringen en verbteringen 4810in DVI niet ingerekend, oplevering 35 woningen in 20151190Hogere onderhoudslasten eerste prognosejaren40hogere oprbrengsten servicekosten en overige opbrengsten -10936in dvi geen rekenig gehouden met projectrenovatie voor projecten met einde levensduur binne 10jr-3826-10224renovatie ingerekend mbt complexen die einde levensduur bereiken binnen 10 jaar-2359vervallen van 1 jaar verkopen L158817912-1771120De ingerekende lasten zijn lager dan vorig jaar.-280Meer woningen Daeb2569Lagerhuurbeleid ingerekend dan voorgaande. Nu prijsindex en vpprgaande jaren koppeling aan inkomen..-1339 Verlenging376Project 32-3284Het onderhoud is zwaarder ingerekend. In voorfgaande jaren €700/VHE nu €1€1000/VHE-41AW heffing108Dooraanpassingen van leefduren(verlening) onstaat er een negatief effect.-1771 L1596156421536-368In de BW 2015 zijn hogere bedrijfslasten ingerekend dan in de jaarrekening. Met name meer overige bedrijfsuitgaven.66De verhuurderheffing is in beide gevallen in de bedrijfswaarde ingerekend. Hier is voor 2015 een bijdrageheffing Aw aan toegevoegd, per saldo € 55k. Daarnaast is voor 2015 op de verhuurdersheffing de vrijstelling gecorrigeerd.401In de jaarrekening 2014 is een extra inkomensafhankelijke huurverhoging ingerekend bovenop de prijsinflatie voor de eerste vier jaren. In de Bedrijfswaarde 2015 hebben alle eenheden een prijsinflatievolgend + 1% huurbeleid voor de eerste 3 jaar en vervolgens alleen inflatievolgend. Daarnaast zijn woningen nu afgetopt op basis van het passend toewijzen.-391levensduren zijn aangepast in de begroting 20152448In de BW2015 is beduidend minder aan onderhoud ingerekend. Dit is gedaan op advies van E&Y, die vond dat onderhoud te ruim werd ingerekend. Daarnaast profiteert Wijdemeren van de kortingen vanuit de Alliantie met G-sequent.-580In de BW 2015 is per saldo minder aan vergoedingen en overige bedrijfsontvangsten ingerekend en zijn de lasten servicecontracten op de opbrengsten gecorrigeerd.-92Gezien bedrag niet uitgezocht52De restwaarde is niet gedaald. Het verschil ontstaat door het verschuiven van een jaar.1536 L1597538231833371Bijstelling uitgangspunten-2835Aanpassing rekenmethodiek van vast bedrag per eenheid naar percentage van WOZ-waarde. Daarnaast is de marktindex verhoogd, waardoor ook de WOZ-waarden sneller stijgen.2600Hoger harmonisatiepercentage voor appartementen, inkomensafhankelijke huurverhoging.740Actualisatie meerjarenonderhoudsbegroting17Bijstelling uitgangspunten884Indexatie aangepast van 1% per jaar naar 2,5% per jaar183356Actualisering verkoopprogramma L159821288-5170-128meer eenheden aangehouden in de berekeningen > zie ook punt levensduur0597daling van de WOZ waarde-1130lagere huurverhogingspercentages dan in dvi. het aanpassen van het aantal eenheden heeft hier geen invloed > wel op de kosten00219doorvoeren meer eenheden in de berekening (zie ook punt levensduur-1327betreft CW verkopen is in dvi abusievelijk verkeert geplaatst0-11verkoop van twee woningen0-51701263betreft CW verkopen was in dvi abusievelijk op overige inkomsten gezet L1606125802-68347041Er is er sprake van lagere personeelslasten (4,1 MLN) o.a. door het niet of niet volledig invullen van vertrokken fte´s. Daarnaast kunnen meer uren worden doorberekend aan verkopen en projecten. De BW van de belastingen en verzekeringen is lager doordat in de dVi geen rekening was gehouden met afname woningvoorraad en in de dpi wel.-98De projecten zijn meegenomen hierdoor daalt de BW van de verhuurderheffing maar dit wordt teniet gedaan door de stijging van de percentages (de goedkopere eerste jaren vervallen) en de stijging van de woz.-12101In de dpi rekenen we niet meer met de inkomensafhankelijke huurverhoging. Daarnaast rekenen we met passend toewijzen en hebben we ons betaalbaarheidsbeleid ingerekend. Op alle onderdelen is de wijziging van de disconteringsvoet van invloed.-2680De restant levensduur is met 1,5 jaar afgenomen1815Planmatig onderhoud is niet geindexeerd, daarnaast nemen de onderhoudsuitgaven sneller af a.g.v. het nieuwe mutatieproces en sloop.-2268In de dpi zijn de verwachte sloopprojecten ingerekend. In de dvi waren deze plannen nog niet zo ver.-68341457Betreft de bedrijfswaarde van de verkochte woningen L162227069-889-176Uitbreiding personeel, aanpassing disconteringsvoet.-293bijstelling bedragen .n.a.v. rijksbegroting455Aanpassing disconteringsvoet1488De levensduren van de complexen zijn verhoogd cf SVB956in 2015 zijn 10 woningen in exploitatie gegaan-3235overheveling van groot onderhoud van ye activeren naar exploittatie-3aanpassings disconteringsvoet-81aanpassings disconteringsvoet-889 L162718563271625De lasten van de servicekosten zijn in 2015 niet meer meegenomen in de bedrijfswaarde. 897WOZ waarden zijn gedaald. Meer woningen verkocht in 2015.-1143In 2014 is gerekend met hogere inflatie over de jaren 2015 en verder als in dPi 2015. 345Nieuwe onderhoudsbegroting vastgesteld. Deze wordt seperaat aangeleverd.-512De vergoeding voor servicekosten is in 2015 niet meer meegenomen in de bedrijfswaarde. (uiteraard zijn ook de lasten niet meegenomen)59De oorzaak ligt bij de minimale levensduur van enkele complexen. (15 jaar)271 L163886920388773026057De invloed van de verlaging van de bedrijfslastenparameters van 3% naar 2,5% is groot.-52De te ontvangen STEP subsidies komen later binnen.-1460De ingerekende tarieven zijn over de lange termijn iets gestegen.-397Het huurbeleid wijkt nagenoeg niet af van het vorige verslagjaar.23898Naast nieuwbouw wordt er minder gesloopt en meer gekeken naar verbetering van bestaand bezit.10775Het aantal nieuwbouwwoningen in de projectenplanning neemt gestaag af. verbetring en verduurzamen treedt meer op de voorgrond.24392De invloed van de verlaging van de onderhoudsparameters van 3% naar 2,5% is groot.00-1147Het restwaarde beleid is onveranderd ten opzichte van vorig verslagjaar.1351Het aantal sloopplannen neemt af. De focus ligt nadrukkelijk meer op verbetering van bestaand bezit.8877312311De projectenplanning voorziet in een aantal kleinere verbeterplannen, waarbij ingrepen en duurzaamheid voorop staan.-6955Er worden steeds meer duurdere huurwoningen verkocht. ook aan zittende huurders. L1640775038972-2868effect hogere parameters in dPi-970Andere Woz waarden1804Effect enerzijds ander huurbeleid maar ook van andere disconteringsvoet3677effect van investeringen met een levensduurverlenging10147Onderhoudsbegroting naar beneden bijgesteld-415deels door heffing aW410disconteringsvoet-273extra sloop opgenomen in dPi20158972154Klein verschil-2694Geen verkopen meer in dpi 2015 L16461803260 L164700 L166300 L1666730220 L167000 L167446197-558-988Sijging bedrijfslasten per woning van € 1.049 naar € 1.050 agv kostenstijging en wegvallen dekking door verkoop 23 woningen in 2015.-390Huurverhoging 2016: 2% in plaats van 2,5%303jaar opschuiven-491Aanpassing planmatig onderhoud en vervangingsinvesteringen op basis nieuwe inspectie woningbezit..3639Verlaging disconteringsvoet van 5,25% naar 5% en lastenstijging van 3% naar 2,5%-220Stijging huurderving van 0,5% naar 0,8%-558-2411Verkoop 23 won. in 2015+10 won. gedurende 2016 t/m 2020 in plaats van 33 won. cf. Dvi2014 L1675185258-110850-2265Geen nieuw beleid, veranderingen ontstaan door nieuwe WSW-parameters.03267Lager door herclassificatie van woningen, en lagere startwaarde WOZ (verlaging in 2014).-18201Verandering van huurbeleid ivm passend toewijzen; huurprijzen van de woningen bereiken eerder de nieuwe grenzen ivm huurtoeslaggrenzen, waardoor er minder harmonisatie kan worden gerealiseerd.17529Ontstaat door een aantal levensduur verlengende tussentijdse investeringen (projecten 13, 42, 72, 143, 461, 425 en 427) en door de minimale levensduur van de complexen.04348Hogere kosten PO ivm hogere gewenste basiskwaliteit van het woningbezit.-116Geen nieuw beleid, veranderingen ontstaan door nieuwe WSW-parameters.0-1653Geen nieuw beleid, veranderingen ontstaan door nieuwe WSW-parameters.155Geen nieuw beleid, veranderingen ontstaan door nieuwe WSW-parameters.-11085-12414Hogere kosten ivm planwijziging Suikerbuurt, dit bestond uit sloop/nieuwbouw en renovatie en is nu gewijzigd is alleen renovatie. Toegevoegd de projecten 13, 42, 72, 143, 144, 461, 425 en 427 voor renovatie inclusief energetische maatregelen-1735Geen nieuw beleid, veranderingen ontstaan door nieuwe WSW-parameters. L1678668599810660aanpassing norm en parameter onderhoud van 3% naar 2,5%0-679aanpassing percentages en WOZ-waarden-4664aanpassing norm 603verloop in tijd1881nieuwbouw821aanpassing norm en parameter onderhoud van 3% naar 2,5%1754aanpassing disconteringsvoet van 5,25% naan 5,0%-42Heffing Aw873oude complexen op restant levensduur 15 jaar0981-76verbeteringen-150verkoop 2 woningen L1680450187-2168005508Vanaf 2017 bezuinigingen ingerekend in verband met het project 'optimaal digitaal'. Doel van dit proces is het digitaliseren van huurdersdiensten waardoor het aantal FTE op verschillende afdelingen teruggebracht kan worden.0-8037Hogere WOZ waarden, vanwege oplopende tarief wordt de contante waarde hoger.5506Inrekenen van passend verhuren en maximale huursom stijging van inflatie +1%. Meer huurderving ingerekend voor zorgvastgoed. Positief effect door aanpassing disconteringsfactor naar 5%.-6256Gemiddelde levensduur met 1,46% afgenomen0-18638Meer onderhoud ingerekend voor enkele commerciele plinten. Vorig jaar ingerekende bezuiniging op onderhoud teruggedraaid i.v.m. onvoldoende bewijs dat dit deze bezuiniging daadwerkelijk gerealiseerd gaat worden.-117Gezien bedrag geen toelichting0-2750Restwaarde grond ingerekend op basis van gronduitgifte beleid Gemeente Apeldoorn in plaats van historische kostprijs (voorheen).0-2168003104Verkoop van enkele zorgwoningen ingerekend. Elk jaar enkele verkopen meer ingerekend. L1689334892004-150subsidie op verhuurdersheffing ontvangen-2107toewijzing aangepast4030nieuw complex in exploitatie genomen-105procentueel klein verschil op overige uitgaven-41procentueel klein verschil op overige uitgaven756waardering restwaarde is aangepast2004-379in 2015 meer woningen daadwerkelijk verkocht L1691285590 L169320591413408539Aankoop bezit Portaal (bezit in Nijkerk).5992Voor de eerste 5 jaar lagere stijging overige bedrijfslasten opgenomen.0-572Door aankoop bezit meer verhuurderheffing ingerekend.-9726Aanpassing huurbeleid, alleen extra huurverhoging boven inflatie vanaf 2015.4359Levensduur neemt met 0,5 jaar af.6906Oplevering nieuwbouw 2014.3484Voor de eerste 5 jaar lagere stijging onderhoudslasten opgenomen.-29We verwachten mindere overige inkomsten.0-16052In bedrijfswaarde dVi 2014 hanteert WSN boekwaarde grond als restwaarde, gekozen voor geen indexatie en methode nominaal in plaats van verdisconteerd. In bedrijfswaarde dPi 2015 wel indexatie en methode verdisconteerd gehanteerd.013400-1561Meer verkopen ingerekend voor de prognosejaren ten opzichte van de dVi2014. L1697156161110426415358Toevoeging aankoop 2015 (99 eenheden)36207Voornamelijk door lager personeelslasten en lagere belastingen.033848Dalende Woz-waarden en bijgestelde ontwikkeling Woz-waarden heeft een positief effect op de verhuurderdheffing.-73048Huurbeleid is aangepast van gemiddeld inflatie+0,5% voor jaar 6 e.v.4635Incidenteel toepassen levensduurverlenging50258Toevoeging nieuwbouw 2015 (279 eenheden)39050Lager onderhoudsbeleid ingerekend.2622Hogere externe doorberekeningen en te ontvangen vergoedingen.-2080Hogere overige uitgaven-4411Inrekenen restwaarde conform richtlijnen (Zelfstandige woning € 5.000,- onzelfstandige woning € 2.500,-)2231Aanpassing sloopprogramma (verschuiving in tijd)1042640-406Verkoopbeleid blijft 150 woningen per jaar te verkopen. Afname het gevolg van lagere verkoopopbrengsten. L17004799014467-7312Toename personeelskosten en hogere gemeentelijke lasten-1314Gewijzigd percentage verhuurdersheffing t.o.v. 201425295Doorexploitatie op basis van Strategisch Voorraadbeleid-2252Gewijzigde ondergoudskosten 50Correcties tov 2014 en verkoop14467 L170400 L170900 L171200 L171300 L1716376111-155178836Aankoop 69 VHE's welke in beheer waren van LekstedeWonen en waarbij Viveste een terugkoopverplichtig heeft.103De verlaging van de bedrijfslasten wordt door de inrekening van de bijdrage aan de autoriteit woningcorporaties gereduceerd.511Geringe mutatie door wijziging aantal vhe's.-752Geringe mutatie van 0,13%.-12667Definitieve uitkomst NEN conditiemeting, waarbij planmatig onderhoud hoger uitvalt dan eerdere verwachting o.b.v. een complex welke als voorbeeld diende voor dVi 2014..-462Verlaging I.v.m. het eerder in eigendom nemen van een complex in beheer, waar een vergoeding tegenover stond..1295Mutatie voornamelijk veroorzaakt door jaar minder contant maken van de opbrengst minus kosten.-15517-12381In 2015 circa 150 woningen verkocht, welke ingerekend zijn in de dVi 2014 en dus niet meer van toepassing op dPi 2015. L171800 L172927694865-86herrubricering onzelfstandige wooneenheden-671herrubricering onzelfstandige wooneenheden3206herrubricering onzelfstandige wooneenheden + aanpassing puntentelling-38herrubricering onzelfstandige wooneenheden-75herrubricering onzelfstandige wooneenheden1339herrubricering onzelfstandige wooneenheden95herrubricering onzelfstandige wooneenheden865-2112vorige jaar niet als zodanig meegenomen in de berekening van de bedrijfswaarde-793herrubricering onzelfstandige wooneenheden + aanpassing verkoopvijver L17371341981365405521Bezuinigiingen op beheerlasten3488Was te hoog ingeschat.-7570Gevolg van rijksbeleid08338Toevoeging nieuwe projecten Paktuinen, Haprstraat en Meidenmarkt4119Bezuinigingen op het onderhoud846Nieuwe projecten, lagere discontering en inflatie-1093Project D. Wieringastraat.13654497Er zijn geen nieuwe verbeteringen toegevoegd.-492Vermindering gelabelde verkoopwoningen L174514144777326741Nieuwe parameters veroorzaken een positieve mutatie van 1.2 miljoen (indexatie en disconteringsvoet). Door leefbaarheid niet meer in de bedrijfswaarde in te rekenen, wordt een positief effect van 2.8 miljoen veroorzaakt. Het restant wordt veroorzaakt door lastenbesparing (lagere WOZ waardes en een nieuwe SVB beleid)-1227De verhuurderheffing is bijgesteld aan de hand van de in 2015 betaalde verhuurderheffing-7181Effect wordt veroorzaakt door het aanpassen van de streefhuur van 70% oud waarderingsstelsel naar 65% nieuw waarderingsstelsel (-11.6 mil), huursombenadering/nieuwe parameters (-4.2 mil). Daarnaast wordt er een positief effect toegevoegd door de aanpassing van de disconteringsvoet (8.6 mil).-308Betreft het verkorten van de levensduur met 1 jaar. Daarnaast doordat er een minimale levensduur aangehouden dient te worden van 15 jaar hebben sommige complexen 1 jaar verlenging gekregen. Verder zijn er complexen die door verbetering levensduurverlenging hebben gekregen. 3953Betreft de oplevering van nieuwbouwprojecten 4955Loon- bouw en onderhoudsindex zijn naar 2,5% gezet (1.2mil) (was 3,0%) Daarnaast is de disconteringsvoet aangepast van 5,25% naar 5,00%. Het invoeren van dynamisch onderhoud en het verlengen van vervangtermijnen levert daarnaast nog eens 3 miljoen aan bedrijfswaarde op. Restant (0.7 mil) door een nieuw svb beleid-324Betreft de nieuwe heffing van de AW630Effect wordt veroorzaakt door aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5,00%485betreft het inrekenen van sloop in de bedrijfswaarde m.b.t woningen waarvan we hebben voorgenomen om deze te gaan slopen77328Betreft het wegvallen van bedrijfswaarde door de gerealiseerde verkopen 2015. En het inrekenen van verkopen in de bedrijfswaarde m.b.t woningen waarvan we hebben voorgenomen om deze te verkopen L17481057421406-14790In de dVi zijn de kosten "servicekosten" ( € 11.881) niet ingerekend. Overig verschil parameterwijziigingen en stijging van diverse bedrijfslasten.-1555Abusievelijk € 1.050 aan heffing ingerekend voor Niet- Daeb woongelegenheden. Het overige verschil ontstaan door parameterwijzigingen.-2083Lagere huurverhoging en hogere huurderving ingerekend in de dPi.3858Minder onderhoud in de dPi ingerekend.14929In de dVi zijn de opbrengsten servicekosten niet ingerekend (€ 13.447). Ook de overige opbrengsten ( € 1.482) zijn niet in de dVi ingerekend.1047Stijging kavelprijs met 3% (opbrengst kavelprijs minus kosten ) in de dPi ingerekend.1406 L1753164721-174890-15201extra post dPi energielasten0-2558wijziging WOZ + AW heffing-1755lagere totaal huureffect dan gepland2750voor een aantal complexen verbetering met levensduur verlenging0-39kleine aanpassing00555jaarverschil-10sloop 2015-174890-1231verkoop 2015 L176051986164574381bezuinging op bedrijfslasten ingerekend1008nieuwe percetages heffing ingerekend-4784lagere huurstijging 5190levensduur complexen herbeoordeeld wegens herijking SVG en plannen wijklvernieuwing7744oplevering van verschillende projecten3099bezuinging op onderhoudlasten ingerekend-257wijziging van NC restwaarde door wijziging van levensduur aantal complexen1645776andere random selectie van de te verkopen woningen en lichte wijzigingen in parameters L1763333313385940-4685toevoeging overige uitgaven (leefbaarheid) en bijdrage Aw06594Berekend obv % van WOZ i.p.v. vast bedrag per VHE-7231Aangepast beleid vanwege passend toewijzen02775Betreft Morgen I 19 woningen23013Lagere onderhoudsnorm ingerekend817Hogere inkomsten ingerekend2737Overige uitgaven zijn opgenomen onder bedrijfslasten10421Parameter kosten aangepast038594603Klein verschil3550Stijging verkoopprijzen L1766268180 L17683538170 L177527310 L1781427780 L17851379260 L178700 L1788616368-44425116Wordtt veroorzaakt door een aankoop van een woning die in de verhuur is genomen.-13273De algemene kosten nemen toe als gevolg van de vorming van het (nieuwe) betaalbaarheidsfonds en hogere bedragen voor posten zoals extra opname voor advies, inhuur, participatiekosten en opleidingskosten. Wordt veroorzaakt door lager ingerekende te betalen servicekosten (zie tevens lager overige inkomsten). 01891Wordt veroorzaakt door een herijking van de verhuurdersheffing op basis van de samenstelling bezit, heffingsgrondslag, hogere aantal verkopen en aanpassing in de inflatie.-32641Wordt veroorzaakt door bevriezing van het streefhuur beleid voor de gehele looptijd en het verlagen van de huurverhoging naar 0,5% (was 1%).06054Wordt veroorzaakt door de oplevering van nieuwbouweenheden.-11486Wordt veroorzaakt door het hoger inrekenen van lasten inzake planmatig onderhoud, vanwege de update van de onderhoudscycli en prijzen alsmede het doen van investeringen ter voorbereiding van verduurzamingsinvesteringen.-5428Wordt veroorzaakt door met name lager ingerekende vergoeding service kosten en overige inkomensten. Per saldo valt dit effect weg tegen de lager ingerekende te betalen servicekosten.0932Wordt veroorzaakt door een positievere marktwaarde ontwikkeling.0-444251232Wordt veroorzaakt door het lager inrekenen van verduurzamingsuitgaven omdat deze deels vanuit PO gefinancierd worden en anderzijds vanuit de opgevoerde verbeter projecten financierd worden.8178Wordt veroorzaakt door het hoger aantal ingerekende woningverkopen per jaar is nu vanaf 2016 en verder 60 (was 50) * ca. 160k= 50* 160 = 8000 mio L179200 L1793524789253470-29687In de bedrijfswaarde dVi 2014 is gerekend met (volgens de voorschriften RJ 645) geschoonde normen per woning, gebaseerd op de begroting 2015. In de dVi-normen zijn bijvoorbeeld de eenmalige lasten geëlimineerd.010030De verhuurderheffing is gebaseerd op de WOZ-waarde en de verwachtte waardestijging hierin is in vergelijking tot vorig jaar jaar aanzienlijk naar beneden bijgesteld. Hierdoor is ook de verwachtte te betalen verhuurderheffing naar beneden bijgesteld.-57116In 2015 is nav het nieuwe WWS en het aankomende passend toewijzen een nieuw streefhurenbeleid geïmplementeerd. Hierdoor zijn de huren bij mutatie fors lager dan waarmee in de bedrijfswaardeberekening 2014 rekening is gehouden.15721De gemiddelde restant levensduur is gedaald met minder dan een jaar doordat de minimale restant levensduur 15 jaar bedraagt.850In de bedrijfswaarde dVi 2014 was geen rekening gehouden met nieuwbouw.89807In de bedrijfswaarde dVi 2014 is gerekend met normen die gebaseerd waren op de begroting 2015. De bedrijfswaarde in de dPi 2015 is gebaseerd op de begroting 2016, hierin is fors bezuinigd op onderhoud.3705In de bedrijfswaarde zoals opgenomen in de DVI 2014 is gerekend met een aantal vaste normen die per woning gelijk zijn, namelijk overige exploitatieuitgaven, onderhoud en de verhuurderheffing. Er is daarin gezien het relatieve belang geen rekening gehouden met overige inkomsten.0-2037In de bedrijfswaarde dVi 2014 zijn alleen de sloopwoningen meegenomen die intern geformaliseerd en extern gecommuniceerd waren. De bedrijfswaarde dPi 2015 is gebaseerd op de begroting en derhalve zijn alle woningen in de sloop meegenomen waarvan de sloop op de planning staat de komende jaren.-3936In de bedrijfswaarde dVi 2014 zijn alleen de sloopwoningen meegenomen die intern geformaliseerd en extern gecommuniceerd waren. De bedrijfswaarde dPi 2015 is gebaseerd op de begroting en derhalve zijn alle woningen in de sloop meegenomen waarvan de sloop op de planning staat de komende jaren.253470-1990Er is in de dVi 2014 geen verkoop ingerekend in de bedrijfswaarde maar er zijn wel woningen verkocht. L179433128465380-3448Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (-2.150) en het overige (-1.298) is te verklaren door hogere bedrijfslasten door extra inhuur en advisering o.a. voor uitwerking van de Woningwet-184Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (252) en het overige (-436) is te verklaren door de lagere parameters voor de Bijdragen in de dPi2015.-36Minimaal verschil in WOZ-ontwikkeling tov dvi 2014. De uitgangspunten zijn gelijk gebleven.4624Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (12.962) en het overige (-8.338) is te verklaren door lagere parameters voor huurstijging in de dPi20155556De restant levensduren zijn in 2015 opnieuw beoordeeld. Voor sommige complexen heeft dit geresulteerd in bijstelling (langere exploitatie). Waar nodig is aanvullend onderhoud ingerekend. 0-257Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (-1.858) en het overige (1.601) is te verklaren door een aangepast onderhoudsprogramma.75Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (8) en het overige (67) is te verklaren door een verhoging van de opbrengensten uit inschrijfgelden van woningzoekenden in de dPi2015.-489In de dPi 2015 Is de bijdrageheffing Aw ingerekend. Deze zat er in de bedrijfswaarde van de dVi2014 niet in.1207Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (2.486) en het overige (-1.279) is te verklaren door de lagere prijsindexatie op de restwaarde in de dPi2015.06538-109Aanpassing van de disconteringsvoet naar 5% (-143) en het overige (34) is maar een minimaal verschil. De uitgangspunten zijn ook niet gewijzigd.-401De verkoopopbrengsten voor de komende jaren (prognosejaren) in de dPi2015 zijn hoger dan bij de dVi2014. Maar als de in 2015 verkochte woningen hieraf gaan is het een kleine verlaging t.o.v. dVi2014. L180200 L1804183488-127583767Doorwerking van de ingezette bezuinigingen.021Verschil ontstaat onder ander door toevoeging van WOZ waarde nieuwbouw en aankoop die eind 2014 zijn opgeleverd.-25403In dvi 2014 wordt respectievelijk met 1%, 1,25% en daarna met 2% prijsinflatie gerekend en een huurderving van 0,5%. In dpi 2015 wordt respectievelijk met 0,8%, 1,2% 1,44%, 1,61%, 1,73% en 2% prijsinflatie ingerekend en een huurderving van 0,8% (2015 en 2016) en daarna 0,5%.6918Door minder woningen in te rekenen bij verkoop wordt levensduur minder verlaagd en door modernisering is er bij een aantal woningen de levensduur verlengd.8628Aan de hand van de verwachte realisatie van het klantgestuurdbinnenonderhoud in 2015 zijn de kosten voor 2016 e.v. naar beneden bijgesteld.-613Verlaging van diverse vergoedingen in begroting 2015 en 2016 t.o.v. wat in dvi 2014 is ingeschat-248Bijdrage autoriteit woningcorporaties is per 2015 ingevoerd.452Door modernisering is er bij een aantal woningen de levensduur op 40 jaar gesteld.-688In 2015 zijn er 103 woningen gesloopt-1275868Er vinden extra energetische maatregelen plaats in 2016 en verder.-5660In dvi 2014 zijn wij uitgegaan van 30 te verkopen woningen per jaar, dit is bijgesteld naar 20 woningen per jaar. L181131579-1421610Minder overige kosten ingerekend in de dPi 2015.-763Meer kosten heffingen ingerekend in de dPi 2015.-617In de DVI 2014 een inkomensafhankelijke huurverhoging doorgevoerd van gemiddeld 3,85%. In de dPi 2015 een inkomensafhankelijke huurverhoging van gemiddeld 1,45%.-810De gemiddelde levernsduur van ons bezit daalt van 27,3 naar 25,6. Dit is gemiddeld meer dan 1 jaar.-133Meer onderhoudskosten ingerekend in de dPi 2015.-469Autonome mutatie.-1421761In de DVI 2014 aantal verkopen van 6. In de dPi 2015 aantal verkopen van 15. L18171437800 L1821202980 L1825161690 L1835694011867306539Als gevolg van de in 2015 ingezette reorganisatie wordt een besparing op de bedrijfslasten gerealiseerd. Zie bijvoorbeeld de afname van de personeelskosten.0229In de huidige bedrijfswaarde is niet alleen rekening gehouden met kostenstijging van de verhuurdersheffing, maar ook met een stijging van de WOZ-waarde.-9424In de bedrijfswaarde dVi2014 werd gerekend met een jaarlijkse huurverhoging van 2,5%. In de huidige bedrijfswaarde is aangesloten op de verwachting van Ortec Finance voor de eerste 5 jaar en daarna op de WSW-parameter van 2%..04455In 2015 zijn 32 appartementen opgeleverd en in gebruik genomen14990Met ingang van 2015 worden (energie)verbeteringen en vervangingsinvesteringen (RJ645) niet meer als onderhoudslast in de bedrijfswaarde opgenomen.00415In de dVi2014 was de opgave van de restwaarde niet volledig01867101467Voor verkopen worden tm 2019 8 bestaande woningen per jaar ingerekend. Dit was 5 per jaar. L183600 L183712419231230424Matiging van uitgaven overige bedrijfslasten05698Verhuurderheffing aangepast (te hoge inschatting)479Huurbeleid 2% -1144Effect van de verkorting van de levensduur0-980Aangepast onderhoudsbeleid-40Betreft opbrengst detachering 02689Cf RJ645 is de grondprijs van de sociale woningen opgenomen volgens opgave van de Gemeente031230-4003Beleid jaarlijks 7 te verkopen woningen met lagere opbrengst per woning L1839115880 L18421302960-21060270640Structureel lagere bedrijfslasten in de meerjarenbegroting-2Niet verklaard, gering afwijking-69024Percentage verhuurdersheffing is verhoogd-131701Minder huurverhoging doorgerekend8029Opgeleverde nieuwbouw in 201513458Lagere begrote onderhoudskosten-427Niet verklaard, gering afwijking-75356Aanpassing aan norm AW-2299Sloop in 2015 -210602-39634Meer verduurzamingsprojecten doorgerekend15714Meer verkopen L18471905261989-463mutatie vanwege nieuwbouw cq verkoop0-5662Stijging verhuurdersheffing overheveling woningen Niet-DAEB naar DAEB3926mutaties vanwege nieuwbouw, verkoop en huurverhoging3238Lagere onderhoudsprognose0950mutatie vanwege nieuwbouw cq verkoop19890 L185000 L185275770 L185552799-77410-362Verschil wordt veroorzaakt door indexen0-8909In de Dvi 2014 is deze heffing slecht voor de eerste 5 jaren ingerekend.1318De werkelijke huren 2015 zijn hoger dan de ingerekende huren in de BDW van de Dvi voor 2015.00438Mutatieonderhoud is in de Dpi 2015 lager dan in de DVI 2014. Het tarief is verlaagd omdat de mutatiekosten per mutatie zijn afgenomen, in de Dpi van 2015 is het gemiddelde tarief van de afgelopen 3 jaren gehanteerd.00-11Minimaal verschil, betreft indexen.0-77410-215In de Dvi 2014 worden er 3 verkopen ingerekend in de eerste 5 jaren, in de Dpi van 2015 worden er 2 verkopen ingerekend in de eerste 5 jaren. L1857112634516904911185 autonoom, 401 wijziging parameters: discontovoet van 5,25% naar 5,0% en jaarlijkse stijging van 3,0% naar 2,5%, 4.325 aanpassing beleid: bezuinigingen op personeelslasten en overige lasten0-317Autonoom-2208Wijziging parameters/beleid: verlaging huurverhoging eerste 5 jaar van 3,5% + inflatie naar 3% incl. inflatie + wijziging discontovoet van 5,25% naar 5,9%0965Autonoom567-149 autonoom, 716 wijziging parameters: discontovoet van 5,25% naar 5,0% en jaarlijkse stijging van 3,0% naar 2,5%12167 autonoom, 54 wijziging parameters: discontovoet van 5,25% naar 5,0% en jaarlijkse stijging van 3,0% naar 2,5%01079281 autonoom, 798 wijziging parameters: discontovoet van 5,25% naar 5,0%0516905129 autonoom, 23 wijziging parameters: discontovoet van 5,25% naar 5,0% L186100 L186437546-9182095kleine verschuivingen0252verlaging WOZ waarden-7836parameters overheid verlaagd en aangehouden00-1702aanpassing onderhoudsbegroting0000-918209kleine verschuiving L186510936055372103Lagere personeelskosten / Lager ingerekende overige bedrijfslasten (index voirg jaar 3% en nu 2,5%) en bijdrageheffing Aw-153Nu alleen nog 2016 ontvangen subsidie en voorgaand jaar tot en met 2018.-591Aangepaste woz-waarden -3640Lager huurbeleid ingerekend dan voorgaand (inflatievolgend ipv + 1,5%)479Als gevolg van de autonome stap (1 jaar verder)2951Toegevoegd aan het bezit 20153147Lager planmatig onderhoud (index na 5 jr 2,5% ipv 3%)1268Stuk indexatie en daarnaast hogere waarden aangehouden /woz ontwikkeling726 eenheden worden gesloopt in 20155537-34Lagere verkoopwaarden/woz waarden L186635538191501900Disconteringvoet van 5,25 naar 5% en bedrijfslasten van 3 naar 2,5%075Aangepast aan huidige inschatting-1495Geen huurharmonisatie meer en huurverhoging aangepast aan nieuwe inflatie455Levensduurverlenging ivm renovatie0750disconteringsvoet van 5,25 naar 5% en onderhoudslasten van 3 naar 2,5%000019150230Zelfde aantal woningen maar aangepast aan verkopen 2014 en 2015 L1875400892374050000-2000Actualiseren huurbeleid rekening houdend met passend toewijzen2100Effect van hanteren van minimale levensduur van 15 jaar410046 nieuwbouwwoningen (Het Pakhuys en Stroomzijde)18600Bijstelling onderhoudsnormering na 10e begrotingsjaar. Bijstelling obv MJOB en Benchmark cijfers8804aanpassing parameters en disconteringspercentage-900Opvoer van bijdrage Aw00374043600Verhoging wordt veroorzaakt door verlenging levensduur voor in 2015 gerealiseerde verbeteringen3100In vijfjaarsperiode 150 verkopen ingerekend / in dVi 2014 werd uitgegaan van 102 verkopen L18761109030 L1877167417455401469Aanpassen lastencomponent en mutatie pararmeters bedrijfslasten0-3275Aanpassing component verhuurderheffing en mutatie parameters verhuurderheffing-156Aanpassing huurprijscomponent en huurerhoging parameters-2267Verstrijken van 1 jaar en aapassing restant levensduur1233Nieuwbouw huurwoningen3926Aanpassen onderhoudscompontent en mutatie paramers onderhoud04424Aanpassing disconterignsvoet0-617Sloop huurwoningen45540-183Verkoop bestaand bezit L1878179269-284-2025door minder verkopen meer woningen in bezit met de daarbij behorende variabe lasten-4826meer woningen in de daeb categorie11763meer woningen in verhuur door opleveringen (2015) en minder verkopen (2015 en verder) en effect van passend toewijzen4042aanpassen cycli en egaliseren van de onderhoudsuitgaven en daling kostenstijging.189verlaging discontovoet953meer woningen door minder verkopen-284-1038010 verkopen per jaar in plaats van 25-30 per jaar L1881120660 L1888562059101353269De personeelslasten en leefbaarheidsuitgaven zijn in vergelijking met vorig jaar iets gestegen. Echter de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5% en de aanpassing van de indexatie parameters zorgen voor een positief effect van de bedrijfslasten tov. vorig jaar.3603De WOZ-waarde valt gunstiger uit dan geprognosticeerd vorig jaar. Dit zorgt voor een lagere verhuurderheffing. Daarnaast zorgt de aanpassing van de disconteringsvoet van 5,25% naar 5% voor het positieve effect.-5333Vanuit betaalbaarheidsmaatregelen en passend toewijzen zijn de streefhuren van een groot aantal woningen verlaagd. Dit zorgt voor minder huurinkomsten. Daarnaast werden bij garages structureel de huren verhoogd met inflatie + 1,5%. Vanaf heden wordt inflatievolgend huurverhoging ingerekend. 6014Dit is het effect van de gewijzigde levensduren. Dit is inclusief de toegepaste minimum levensduur van 20 jaar.2768In 2015 zijn er 24 woningen opgeleverd.-3390Extra OH ingerekend voor asbest in vergelijking met vorig jaar. Echter de aanpassing van de OH parameters zorgen voor dit positieve effect.877Het beleid van restwaarde is niet gewijzigd. Centrada hanteert een restwaarde van per saldo € 5000,- per VHE. Echter het verschil ontstaat door de wijziging in disconteringsvoet van 5,25% naar 5%.96Dit is het effect van te slopen appartementen in 2016. Vorig jaar zijn deze nog ingerekend voor 2017.101352231In de BDW 2014 zijn er 50 verkopen ingerekend voor de periode van 2015 t/m 2019, terwijl dit in de BDW 2015 er intotaal 110 verkopen zijn voor de periode van 2016 t/m 2020. L18911025500 L189257901196604800Disconteringvoet van 5,25 naar 5% en bedrijfslasten van 3 naar 2,5%02295Verhuurderheffing was in 2014 hoger ingeschat-4400Minder huurverhoging door huursombenadering, geen harmonisatie meer. meer leegstand0000-179Grondkosten stijgt niet rest wel019660-550Minder verkopen ingerekend 18 in plaats van 25 L18935940616146761 eenheid-269aanpassing variabele lastenbedragen0824wijziging heffings% + grondslag-1732Wijziging huurverhogings percentage's 8582Effect levensduurmutaties6138 eenheden13217Wijziging aandeel onderhoud bij renovatie vsan 50 naar 20% + aanpassing onderhoudsbedragen00-3763voorraad mutaties bezit-5704 eenheden 161460-832Mutatie selectie FMP + 2 eenheden minder L1896223035-61770-579mutatie door autonome ontwikkeling -350, mutatie door aanpassing discontering +2.475,mutatie door verschil indexatie dVi 2016-2019 2%, 2020 en verder 3%, dPi 2016 en verder 2,5% +4.323, verschil door hogere startstand (o.a. heffing AW) +2.777 0-1823mutatie door autonome ontwikkeling -160, mutatie door aanpassing discontering +1.123, mutatie door verschil indexaties en verschuiving Daeb Niet-Daeb +860-8628mutatie door autonome ontwikkeling -2.212, mutatie door aanpassing discontering +12.098,mutatie door verschil indexatie 2015 dVi 1,96% dPi 2,39%, 2016 dVi 2,88% dPi 1%, 2017 dVi 1,91% dPi 1,5%, 2018 dVi 1,86% dPi 1,5%, 2019 dVi 2% dPi 1,5%, 2020 dVi 2% dPi 1,5% -9.287,en overige mutaties (o.a. in dPi geen huurharmonisatie meer toegepast) -9.227004115mutatie door autonome ontwikkeling -5.254, mutatie door aanpassing discontering +2.570, mutatie door verschil indexatie dVi 2020 en verder 3%, dPi 2,5% -6.466 en meer ingerekend onderhoud in dPi 5.035-31deze post betreft opbrengst servicekosten, mutatie door autonome ontwikkeling -20, mutatie door aanpassing discontering +343,mutatie door verschil indexatie 2020 en verder dVi 3% dPi 2,5% -826, verschil door hogere startstand 2016 +47231deze post betreft kosten servicekosten, mutatie door autonome ontwikkeling -20, mutatie door aanpassing discontering +343,mutatie door verschil indexatie 2020 en verder dVi 3% dPi 2,5% -826, verschil door hogere startstand 2016 +472738mutatie door autonome ontwikkeling 476, mutatie door aanpassing discontering +556, mutatie door verschil indexatie dVi 2% alle jaren, dPi 2015 1% en 2016 t/m 2019 1,5% -2940-617700 L18997099826230-1351conform geupdate mjb0-1655confrom geupdate mjb-2374minder huur door huurverlaging en minder huurverhoging008960langere schilderscyclus, conform geupdate mjb-141conform geupdate mjb-150conform geupdate mjb-583conform geupdate mjb026230-83minder verkopen L1901381217-41528106Meer aankopen ingerekend-5980Hogere (volledige) bedrijfslasten ingerekend.0-17088Verhoging verhuurderheffing14852Lagere parameter huurverhoging-19301Lagere gemiddelde levensduur vanwege SVB, en niet minimaal op 15 jaar gesteld.4414Meer nieuwbouw ingerekend-17295Meer onderhoudslasten door verlenging levensduur1319Gelijkblijvende inkomsten, maar door levensduureffect lagere inkomsten0-2118Aanpassing levensduren conform beleid gemeenten-750Meer sloop ingerekend-415290312Meer verkopen toegewezen obv SVB beleid L19055308145-2dalen licht doordat een kleine subsidie van de gemeente is vervallen-38aanpassing op basis van de laatste inzichten. 828Betreft huurverhogingen en gevolgen van harmonisatie. Ten aanzien van dit laatste wordt in de mjb uitgegaan van 0% maar de facto kan een verhuizing gevolgen hebben. Als de gemiddelde huurverhoging met bijvoorbeeld een paar tienden stijgt door meerdere verhuizingen telt dit door. -470betreft kortere levensduur. -234betreft een verzameling van effecten. De erfpacht is afgekocht maar de rentekosten hiervoor vallen hieronder. Kosten voor mutaties worden voortaan geactiveerd. Zijn hierin meegenomen. 14561Doordat de onderhoudskosten worden geactiveerd lijkt dit een stijging van de investeringen. In de overige uitgaven is dit weer meegenomen als hogere afschrijiving L1906332280 L190900 L191000 L191100 L19122998370 L191300 L1921181390 L192400 L19261958550 L1933406271370-23Gevolg van een geringen aanpassing in de bijdragen.162Verhuurdersheffig beter ingerekend.595Er wordt naar gestreefd een maximale huurverhoging door te voeren om de bedrijfsvoering verder op order te krijgen. In het verleden is een heel terughoudend beleid gevoerd ten aanzien van huurstijgingen. Dit maakt dat de woning nog steeds goed betaalbaar zijn.253Er wordt een lagere onderhoudsnorm gehanteerd. Dit is realistisch gezien de ervaring van de afgelopen jaren.214Geringen aanpassing in overige uitgaven169Geen bewust beleid1370 L194400 L1964179449880-4Genormeerde variabele lasten: dVi 2014 - € 916,30 per vhe; dPi2015 - € 950,54 per vhe. Stijging variabele lasten vanaf 6e jaar: dVi 2014 - 3%; dPi2015 - 2,5%. Disconto: dVi2014 - 5,25%; dPi2015 - 5%. Overig is autonome ontwikkeling.0-86Stijging WOZ dVi2014: vanaf 2017 jaarlijks 0,5%; dPi 2015 - vanaf 2017 jaarlijks 1%. Disconto: dVi2014 - 5,25%; dPi2015 - 5%. Overig is autonome ontwikkeling.793Huurverhoging 2016: dVi 2014 - 2%; dPi 2015 - 1,4%. Disconto: dVi2014 -5,25%; dPi2015 - 5%. Overig is autonome ontwikkeling.18Levensduurverlenging 1 complex met 10 jaar.0187Disconto: dVi2014 - 5,25%; dPi 2015 - 5%. Overig is autonome ontwikkeling.0080Daling grondprijs t.o.v. dVi2014: 3%. Disconto: dVi2014 - 5,25%; dPi2015 - 5%. Overig is autonome ontwikkeling.098800 L196810308334165144in 2015 aangekocht bezit13391autonome mutatie: € 398; wijziging parameters :€ 5.009; wijziging disconto:€ -2.073; nieuw beleid: € 10.057-1313autonome mutatie: € 120; wijziging parameters: € -122; wijziging disconto: €-69; nieuw beleid: € -1.2421387autonome mutatie: €36; wijziging parameters:€ -4.767;wijziging disconto:€ 6.850:; nieuw beleid :€ -732; 394aangepast SVB24570in 2015 opgeleverde nieuwbouw247autonome mutatie: € 1.015; wijziging parameters :€ 3.503; wijziging disconto:€ -1.435; nieuw beleid: €-2.836-4162autonome mutatie: €-141; wijziging parameters: € -114; wijziging disconto: €140; nieuw beleid: € -4.047392autonome mutatie: € 188; wijziging parameters :€ -88; wijziging disconto:€ 214; nieuw beleid: €78; -885aangepast SVB34165 L1985101394560-50kleine verschillen070kleine verschilen-561Lagere inflatiecijfers i.c.m. Huurakkoord leiden tot daling001058Onderhoud is naar voren gehaald in de prognose, hier staat een aanpassing van de discontofactor en de indexaties tegenover-94kleine verschillen033Aanpassing discontofactor045600 L1986128752965956normbedrag is aangepast + wijziging disconterings%-787WOZ is na dVi2014 naar beneden bijgesteld + wijziging disconterings%2111ivm andere percentages huurverhoging, + wijziging disconterings%125dVi2014 minus 1 jaar-701aangepast aan nieuwe meerjarenbegroting onderhoud + wijziging disconterings%1261in dVi2014 nog niet gebaseerd op RJ645, in dPi2015 wel2965 L19958425-9410-72lichte stijging van overige bedrijfskosten0-7geen bijzonderheden-968Huurstijging 1,5% ipv 3% in dvi 2014146effect jaar opschuiven0-40stijging dagelijks onderhoud0000-94100 L20041144064-9360032518Deventer aankopen, gedeelte 2015 en Elsevier aankoop. -58741De dekking vanuit beheer voor derden is anders verwerkt in de bedrijfswaarde van DUWO.0-7431Meer eenheden ingerekend en een hogere ontwikkeling van de waarde van het bezit.-87628DUWO heeft haar inflatieverwachting naar beneden bijgesteld in de eerste vijf jaar van 3,5% naar gemiddeld 1%. Dit zorgt voor lager huuropbrengsten.-5364Jaarwijziging15625Opleveringen van Leidse Schans in 201519262Herziene jaarbegroting langjarig doorgerekend. Lagere parameter voor lastenstijging en gewijzigde discontovoet.1706Herziene jaarbegroting langjarig doorgerekend.-7630Herziene jaarbegroting langjarig doorgerekend.0-338Einde exploitatie en slopen 2015.-9360004421DUWO heeft haar verkoopbeleid ingerekend in de bedrijfswaarde, conform afspraak WSW. L201415137714344682De gemiddelde kosten per vhe zijn gedaald tov vorig jaar. De indexering is gedaald van 3% naar 2,5%-6087Enerzijds een lagere heffing door daling van de gemiddelde WOZ. Anderzijds een stijging doordat we de verhuurdersheffing vanaf dit jaar indexeren met 2,0% (vorig jaar 0%)-2330Bijgesteld huurbeleid als gevolg van lagere inflatiecijfers en actualisering huurprijzen4956* DIT BETREFT NIET DE RESTANT LEVENSDUUR MAAR DE AANPASSING VAN HET DISCONTERINGSPERCENTAGE VAN 5,25% NAAR 5,0%1273De meerjarenbegroting voor planmatig onderhoud is bijgesteld. De gemiddelde kosten per klacht en mutatie zijn iets gestegen. De indexering is gedaald van 3% naar 2,5% 509509 betreft de autonome waardemutatie. **Wij attenderen u erop dat de bedrijfswaarde van de DPI de bedrijfswaarde van de verhuureenheden betreft. Er is in deze bedrijfswaarde geen rekening gehouden met de contante waarde van de inkomsten uit erfpacht. Deze waarde bedraagt bij ons € 6.145.976-257Dit betreft het inrekenen van de heffing Autoriteit Woningcorporaties1434-1312Gevolg van 15 verkochte woningen en 1 verkochte bedrijfsruimte L20389050-7040348Bezuiniging op beheernorm00-55Autonome ontwikkeling00-989 Herziening MJOP en onderhoudsbeleid-61Bijgestelde verwachting000-704053Aanpassing verkoopverwachting L2044976172912942parameterwijziging0-1269actualisatie-8680lagere ingerekende huurverhoging6359ophoging minimum restant levensduur, autonome ontwikkeling, aanpassing disconto van 5,25% naar 5%830parameterwijziging0291109gerealiseerde verkopen L205154504038002575Meer inkomsten agv groei bezit door aankopen-117320Methodiek van berekenen algemene kosten is gewijzigd2423Verhuurderheefing is verlaagd agv lagere groei verwachte WOZ-waarde van het bezit-12992Huurverhogingsindexen zijn verlaagd113383De resterende levensduur van Woonstede is herijkt15130Meer inkomsten agv groei bezit door nieuwbouw22770De eenmalige hoge kostenpost in 2015 agv betonrot is nu geen onderdeel meer van het onderhoud.18415Disconteringvoet is verlaagd van 5,25% naar 5,00%38002-4382Minder inkomsten als gevolg van verkoop L2052274070 L2056103558-280102224Actualusatie Meerjarenbegroting-62Actualisatie Meerjarenbegroting-252Actuele tarieven en aantal DAEB-8008Actualisering huurbeleid (inflatievolgend voornamelijk)9Minimale levensduur 15 jaar indien geen slooplannen05093Meerjarenonderhoud actualisatie, afname uitgaven-1088Afstoten VvE-beheer per 0101201660Actualisatie Meerjarenbegroting-401Met name ten gevolge van afname levensduur woningen0-28010-376Actualisering aantal verkopen en verkoopprijzen L205800 L2063193637-2790537644Er is behoorlijk gesneden in de kosten door de kosten voor zorg uit de begroting van huisvesting te schrappen0709--65670Er is een veel gematigder huurbeleid ingerekend met een hoge aanvangsleegstand-206Onderhoud ongewijzigd. Wordt in 2016 nader geanalyseerd en indien noodzakelijk bijgesteld0-24ongewijzigd-27905-358Er is iets meer verkoop ingerekend L206688378-40700-2160M.n. stijging beheerkosten0-575Gestegen tarieven-619Passend toewijzen, jaar minder0563In exploitatie WKO ultimo 2015-1451In bedrijfswaarde met 4% gestegen t.o.v. vorig jaar00141Effect jaar minder0-4070031Stijging WOZ waarde L206800 L207010232540 L2072341280 L2073288994-972906768De bedrijflasten zijn lager.06274De heffing is hoger.-23386Het huurbeleid is aangepast. Er wordt bij verhuur rekening gehouden met huurcategoriegrenzen.12782Er is een minimale levensduur van 15 jaar gehanteerd.0-8280De kosten voor planmatig en dagelijks onderhoud zijn hoger.-55Er worden minder overige inkomsten ingerekend.-583De bijdrage AW is nieuw en veroorzaakt een negatief effect.1417De restwaarde is aangepast.901Er worden vhe's gesloopt welke een negatieve bedrijfswaarde hadden.-97290-5567Er zijn meer verkopen ingerekend. L2082270935-1515603732In de nieuwe bedrijfswaarde is met een lagere disconteringsvoet van 5% gerekend, in de oude bedrijfswaarde nog met een disconteringsvoet van 5,25%.0-1847Dit is veroorzaakt door verkopen in 2015 en minder toekomstige verkopen. Maar vooral door extra geplande nieuwbouw.-21018In oude bedrijfswaarde is er gerekend met een huurverhoging van 3% voor de eerste 5 jaar, in de nieuwe bedrijfswaarde een huurverhoging van 1,5% voor de eerste 5 jaar.6601Levensduur is minder dan 1 jaar gedaald, vanwege verkopen van oude vhe's en oplevering van nieuwe vhe's. In het algemeen geldt dat de disconteringsvoet van 5,25% naar 5% is gegaan. Verder zijn de kosten na 5 jaar gedaald van 3% naar 2,5%.3193Er zijn 32 huurwoningen in 2015 opgeleverd.1643In de nieuwe bedrijfswaarde is met een lagere disconteringsvoet van 5% gerekend, in de oude bedrijfswaarde nog met een disconteringsvoet van 5,25%.0-502Betreft bijdrage Autoriteit Woningcorporaties, die in de nieuwe bedrijfswaarde voor het eerst is ingerekend.1103In de nieuwe bedrijfswaarde is er een hogere grondwaarde vanwege indexering van de gemeentelijke grondnota.0-151560-8061In 2015 zijn er meer huurwoningen verkocht dan begroot. Daarnaast zijn er 50 minder toekomstige verkopen ingerekend in de nieuwe bedrijfswaarde voor de komende 5 jaar. L2083728983675397De bedrijfswaarde is licht toegenomen door ingerekende besparingen.102Kleine herziening berekening en gevolg andere geprognosticeerde verkopen.-6097De daling van de bedrijfswaarde komt enerzijds door een aangepast huurbeleid dat in 2015 is vastgesteld en in de begroting van 2016 is opgenomen. Ten behoeve van de betaalbaarheid en verhuurbaarheid en het passend toewijzen zijn in het nieuwe beleid op complex- en soms zelfs op vhe-niveau de aftoppingsgrenzen opnieuw bepaald. Anderzijds neemt de bedrijfswaarde af door een lagere geprognosticeerde huurverhoging in de komende jaren als gevolg van de huursombenadering en het wegvallen van de inkomensafhankelijke huurverhoging. 1691Dit betreft de autonome waardemutatie en het hanteren van de restant exploitatietermijn van minimaal 15 jaar.8238De onderhoudslasten zijn afgenomen als gevolg van de jaarlijkse actualisatie van het strategisch voorraadbeleid. Hierbij is een onderscheid aangebracht tussen onderhoudswerkzaamheden met en zonder effect op de exploitatiehorizon / verdiencapaciteit. De werkzaamheden met een effect zijn aangemerkt als investering (woningverbetering) en komen niet (meer) voor in de reguliere onderhoudsbegroting. Na de uitvoering van een woningverbetering zal bij de jaarlijkse herziening van het strategisch voorraadbeleid worden bepaald wat het effect op de levensduur is en zal dit effect worden meegenomen in de bedrijfswaarde. In de begroting / bedrijfswaarde van vorig jaar was dit onderhoud aan complexen waarbij voorheen sloop/nieuwbouw was voorzien in de reguliere onderhoudsbegroting opgenomen.118Het beleid inzake de restwaarde is niet aangepast maar als gevolg van andere en/of in een ander jaar3675-774De daling van de bedrijfswaarde komt doordat een vorig jaar nog ingeplande verkoop van een verzorgingshuis is komen te vervallen omdat dit verzorgingshuis wordt omgebouwd tot woongelegenheden. Verder wijzigen de verwachte verkoopopbrengsten omdat het systeem random toekomstige verkopen selecteert waardoor (ook bij gelijkblijvende aantallen) jaarlijks de contante waarde van de te verkopen woningen muteert. L20841145422363529Betref aangekochte woningen 201529791Deze wijziging wordt met name veroorzaakt doordat in de dVi 2014 de verhuuderheffing in deze post zat.0-23974Deze wijziging wordt met name veroorzaakt doordat in de dVi 2014 de verhuuderheffing in de post beleid bedrijfslasten zat.-12548In verband met het nieuwe huurbeleid is de jaarlijkse huurverhoging beperkt en worden de streefhuren niet verhoogd.5280Mutatie door het verlengen van de levensduur van diverse complexen die hun minimale levensduur van 15 jaar hadden bereikt.11395Betreft de opgeleverde nieuwbouw 2015-9342De uitgaven aan planmatig onderhoud zijn naar boven bijgesteld.017Divers2081In verband met wijziging levensduur.023630-866Verkochte woningen 2015 L2085330370 L20908124552473572Aanpassing prijsindex van 3,0 naar 2,50%422Daling WOZ-waarde met waardepeildatum 1-1-2013-3467Huurverhogingspercentage voor de jaren 2016 en 2017 aangepast van 3 naar 2%2833Meerjarenonderhoudsbegroting geactualiseerd en aanpassing bouwindex van 3,0 naar 2,50%2157Gesaldeerd effect verlaging disconteringsvoet van 5,25 naar 5,0%5247-270Boekwaarde verkochte woningen in 2015 L2092144448608-3900minus 1 jaar.8720minimaliseren OH uitgaven-8127o.a hogere eisen aan adm. organisatie 6081719bijstellenverwachting deelname verbeteringsprogramma 2196incl effect op heffing huurinkomsten verhuurdesheffing en restwaarde L20998260512915609Effect van de reorganisatie en bezuinigingen.1164geactualiseerde berekening.-158Betreft geactualiseerd huurbeleid.580effect verlooptijd en toepassing minimale levensduur 15 jaar (RJ 645).-4129 inventarisatie gehele bezit in 2015 en de gevolgen hiervan.-1002Actualisatie restwaarde (inbrengwaarde minus kosten)-82sloop bestaande bezit in 20151291-691Verkoop bestaand bezit. L2101147816520388Verlaging disconteringsvoet0-414Gemiddeld een hogere vhh meegenomen dan in dvi 2014355Als gevolg van jaarlijkse huurverhoging en harmonisatie en verlaging disconteringsvoet00255Onderhoudsnorm verlaagd en verlaging disconteringsvoet0068Aanpassing disconteringsvoet065200 L210300 L210440818799453Actualisatie bedrijfslasten-167Actualisatie verhuurdersheffing tot einde exploitatie-803HV is tov 2014 lager vastgesteld68levensduurverlenging met 5 jaren voor 11 woningen698Andere uitgangspunten MJOB548Actualisatie disconteringsvoet2Aanpassing ivm 1x verkoop799 L211089781-21101-601Wijziging parameters-4000Verhuurdersheffing ingerekend tot einde levensduur ingerekend-5800Normaliseren huuropbrengsten + wijziging parameters huurindexatie-1800Hogere onderhoudslasten o.b.v. conditiemeting + andere parameters onderhoud -6400Lagere restwaarde, parameters Aw gevolgd.-21101-2500verduurzaming Helga en Aarhof + investering herontwikkeling Aarhof L21143167701637317035253 woningen, 49 parkeerplaatsen en 10 bedrijfsruimten aangekocht.-1401Autonome ontwikkeling + 0,5 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) -/- 1,9 mln, lagere kostenstijging (jaar 1-5: 3% -> 2%; vanaf jaar 6: 3% -> 2,5%) + 2,2 mln, niveauwijziging -/- 2,2 mln.-270Autonome ontwikkeling + 3,3 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) -/- 2 mln, huuraftopping liberalisatiegrens -/- 2,6 mln, niveauwijziging WOZ waarde + 1 mln.-15901Autonome ontwikkeling -/- 4,6 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) + 19 mln, huuraftopping liberalisatiegrens -/- 17,8 mln, lagere huurstijging (forecast jaar: 2,5% -> 1,5%; jaar 1: 2,5% -> 1%) -/- 12,5 mln.1379Restant levensduur minimaal 15 jaar.15994110 nieuwbouwwoningen opgeleverd.3247Autonome ontwikkeling + 2 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) -/- 3,1 mln, lagere onderhoudskostenstijging (jaar 1-5: 3% -> 2%; vanaf jaar 6: 3% -> 2,5%) + 4,3 mln.47Geen significante wijzigingen.-1791Autonome ontwikkeling + 1,2 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) -/- 3,7 mln, lagere kostenstijging (jaar 1-5: 3% -> 2%; vanaf jaar 6: 3% -> 2,5%) + 2,9 mln, niveauwijziging -/- 2,2 mln.-3277Autonome ontwikkeling + 1 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) + 1 mln, lagere kostenstijging (jaar 1-5: 3% -> 2%; vanaf jaar 6: 3% -> 2,5%) -/- 5,3 mln.-123082 woningen gesloopt.163731638Minder verbeterprojecten ingerekend (weinig R/GO projecten die intern geformaliseerd/ extern gecommuniceerd zijn).903Autonome ontwikkeling + 0,3 mln, lagere disconteringsvoet (5,25% -> 5%) + 0,1 mln, niveauwijziging + 0,6 mln.